一、单位概况

（一）部门职能

银川市农业综合开发办公室是隶属于银川市财政局正科级事业科室。单位主要职责是：编制全市农业综合开发中、长期规划和年度计划；会同有关部门申报、执行的国家、自治区农业综合开发项目；统一管理和统筹安排农业综合开发项目资金；负责外债项目贷款归集和还贷工作；承办银川市财政局交办的其他工作。

（二）单位机构设置情况。

银川市农业综合开发办公室是隶属于银川市财政局正科级事业科室，无内设机构和部门。2017年事业编制为5人，实际在编在岗4人，人员编制全部在银川市财政局人员编制中核算。按照部门决算编报要求，纳入农发办2017年度部门决算编报范围的单位共1个。

二、银川市农发办2017年单位决算表

（一）银川市农发办2017年单位决算报表构成

银川市农发办为一级预算单位，无下属单位。2017年部门决算数据只是农发办本级决算数据。

本单位决算报表共8张。收入支出决算总表（公开01表）、收入决算表（公开02表）、支出决算表（公开03表）、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表)及决算说明。

（二）银川市农发办2017年度决算公开表

公开表格共8张，具体包括：

（一）收入支出决算总表（公开01表）

（二）收入决算表（公开02表）

（三）支出决算表（公开03表）

（四）财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况表（公开07表）

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

三、银川市农发办2017年度决算收支总体情况说明

（一）银川市农发办2017年收入支出决算表总体情况说明

2017年收入总计61375000元，支出总计60123239.19元。全部为一般公共预算财政拨款，用于农业综合开发土地治理项目和产业化发展项目资金。2017年年末结转结余58263315.39元。

2016年收入总计80322119.50元，2016年支出总计63436961.01元。全部为一般公共预算财政拨款，2016年年末结转结余57011238.49元。

2017年与2016年相比较财政资金收入减少30%，支出减少5%。主要原因是银川市2017年度农发项目比2016年减少，由于银川市城市规划建设等原因，银川市三区符合土地治理项目实施条件的土地逐年减少，导致银川市2017年土地治理项目数量减少，资金也相应减少。同时，农发项目是跨年度实施的，2017年的项目资金大部分在2018年上半年支付完成，2017年支付的主要是2016年农发项目资金，所以2017年收入比2016年减少30%，支付只减少5%。

（二）银川市农发办2017年收入决算表情况说明

2017年收入总计61375000元，全部为一般公共预算财政拨款。其中：“农业综合开发土地治理”18960000元，“农业综合开发产业化经营”29230000元，“其他农业综合开发支出”13085000元,”农业综合开发机构运行”100000元。

（三）银川市农发办2017年支出决算表情况说明

2017年支出总计60123239.19元，全部为一般公共预算财政拨款。其中：项目支出60073637.89元，占本年支出总额的99%；基本支出49601.30元，占本年支出总额的1%。

（四）银川市农发办2017年财政拨款收入支出决算表总体情况说明

2017年财政拨款收入总计61375000元，全部为一般公共预算财政拨款，无政府性基金预算财政拨款。支出总计60123239.19元。2017年与2016年相比较财政资金收入减少30%，支出减少5%，原因是银川市农发办2017年农发土地治理项目比2016年少，由于银川市城市规划建设的原因，银川市三区符合土地治理项目实施条件的土地逐年减少，导致土地治理项目数量减少，财政资金收入也相应减少。同时，农发项目是跨年度实施的，2017年的项目资金大部分在2018年上半年支付完成，2017年支付的主要是2016年农发项目资金，所以2017年收入比2016年减少30%，支付只减少5%。

（五）银川市农发办2017年一般公共预算财政拨款支出决算表情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年一般公共预算财政拨款支出总计60122923.10元，占本年支出合计的100%，与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少3314037.91元，下降5%。主要原因是农发项目是跨年度实施的，2017年支出的主要是2016年农发项目资金，因2016年农发项目多，财政资金量大，导致2017年财政拨款比2016年减少30%，支出只下降5%。

2、 一般公共预算财政拨款支出结构情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出60122923.10元，主要用于以下方面，按照支出功能科目：农林水（类）农业综合开发支出60073239.19元，占总支出的99%；农林水（类）农村综合改革50000元（指标调减），占总支出的1%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算5536000元，支出决算为60122923.10元（其中2130601农业综合开发机构运行49285.21元、2130602农业综合开发土地治理23845937.89元、2130603农业综合开发产业化经营23882700元、其他农业综合开发支出12295000元、对村级一事一议的补助50000元）完成年初预算100%。决算数大于预算数的主要原因是单位预算数只是银川市财政按照农发项目资金配套比例配套的银川市财政资金，决算数是中央、自治区、银川市三级财政资金的支出数。

（六）银川市农发办2017年一般公共预算财政拨款基本支出决算表情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出总额49285.21元，全部为农发项目管理经费。支出具体情况如下：

商品和服务支出--办公费749元，用于购置农发项目检查测量工具；商品和服务支出--劳务费30000元，用于收回以前年度有偿资金诉讼费；商品和服务支出--公务用车运行维护费18536.21元。

2017年决算与2017年度预算数相比减少50714.79元，主要原因是单位车辆上缴财政进行公车改革，2017年度后期不再发生相关运行费用。较2016年决算数增加2900元，主要原因是虽然公务用车运行费减少，但2017年发生了诉讼律师代理费（为收回以前年度农发有偿资金借款诉讼）。

（七）银川市农发办2017年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表情况说明

1、“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算40000元，支出决算为18536.21元，完成预算的46%。单位因公出国（境）支出和公务接待费预算为0万元，决算也为0万元。2017年度“三公”经费小于预算数的主要原因是单位公务用车上缴财政进行公务车辆改革工作，2017年度后期不再发生运行经费。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减9700元，下降34%。其中：公务用车购置及运行费决算减少9700元，下降34%。公务用车购置及运行费决算减少的原因是单位公务用车上缴财政进行公务车辆改革工作，2017年度后期不再发生运行经费。“三公”经费中因公出国（境）支出数和公务接待支出数2016和2017年均为0万元。

单位因公出国（境）支出和公务接待费预算为0元，2017年未发生因公出国（境）事务，决算数据为0元。单位2017年未发生公务接待事宜，公务接待费决算数据为0元。单位2017年无公务用车购置事宜，公务用车保有量为1辆。2017年单位公务用车购置和运行费决算数据18536.21元，其中：公务用车购置费为0元，车辆运行经费18536.21元。

2、“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占“三公”经费0%；公务用车购置及运行费18536.21元，占“三公”经费100%；公务接待费0万元，占“三公”经费0%。具体如下：

（1）因公出国（境）费支出0万元。

（2）公务用车购置及运行维护费支出18536.21元。其中:公务用车购置费支出0万元，公务用车运行维护费支出18536.21元，主要用于公务车用车燃油、修理费等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，2017年年末我单位公务用车保有量为1辆。

（八）银川市农发办2017年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表情况说明

本单位不涉及此项业务，表内无数据。

（九）银川市农发办2017年其他需要事项说明

1、银川市农发办2017年机构运行费支出情况说明

银川市发办农发机构运行经费49285.21元，比2016年增加2900元，主要原因是虽然公务用车运行费减少，但2017年发生了诉讼律师代理费（为收回以前年度农发有偿资金借款诉讼）。

2、关于政府采购情况说明

2017年政府采购预算0万元，支出决算总额0万元。

3、关于国有资产占用使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门通用设备155970元，共有车辆1辆，其中一般公务用车1辆。（车辆已于2017年11月上交财政部门，截至2017年12月31日财政部门未下达相关批复，因此未进行账务处理）。本部门没有土地类、房屋构筑物类、图书档案类文物陈列品类资产，没有国有资产出租、出借、投资情况，不存在盘盈、盘亏情况，没有闲置资产。

4、预算绩效管理工作开展情况说明

（1）绩效管理工作开展情况。根据财政预算绩效管理要求，本部门组织对2017年一般公共预算项目支出开展绩效自评。共对4个土地治理高标准农田建设项目进行绩效评价，涉及财政资金35640000元。

（2）部门决算中项目绩效评价自评结果。农发办在今年决算中增加“农发土地治理高标准农田建设”项目绩效评价结果。根据年初预算设定的绩效目标，委托第三方中介机构对项目支出财政资金运行过程和资金使用的效益性、效率性和效果性进行评价，自评分为85分。发现的主要问题是在项目实施过程中有个别工程有变更情况。下一步改进措施：加强工程前期实地勘察设计，确保工程变更减少。

（3）以财政厅或财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果

根据财政厅农发办要求开展农发土地治理高标准农田建设，共对4个农发土地治理高标准农田建设项目进行绩效评价，涉及财政资金35640000元，主要对委托第三方中介部门对项目支出财政资金运行过程和资金使用的效益性、效率性和效果性进行评价。

（4）以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

因配合财政厅开展了重点项目绩效评价工作，本部门2017年度没有开展相关项目绩效评价工作。

四、名词解释 

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2017年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列 

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。 

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。 

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。 

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。 

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。 

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。 

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。 

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。 

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。 

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。 

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。 

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。 

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。 

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

                    银川市农业综合开发办公室

                       2018年9月17日