目  录 

　　  

　　第一部分  单位概况 

　　一、部门职责 

　　二、机构设置 

　　第二部分  2017年度部门决算表 

　　一、收入支出决算总表 

　　二、收入决算表 

　　三、支出决算表 

　　四、财政拨款收入支出决算总表 

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　第三部分  2017年度部门决算情况说明 

　　一、收入支出决算总体情况说明 

　　二、收入决算情况说明 

　　三、支出决算情况说明 

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

　　九、其他重要事项的情况说明 

　　（一）机关运行经费支出情况说明 

　　（二）政府采购情况说明 

　　（三）国有资产占有使用情况说明 

　　（四）预算绩效管理工作开展情况说明 

　　第四部分  名词解释 

　　  

　　  

　　  

　　  

　　第一部分  单位概况 

　　  

　　一、部门职责 

　　银川市财政局是银川市人民政府负责财政收支、财税政策、国有资产管理的工作部门。主要职能有： 

　　1、贯彻执行国家、自治区财政和税收的方针政策、中长期规划及相关规定，研究拟定财政、税收的地方性政策和规章，提出运用财政政策实施区域调控，综合平衡社会财力的政策建议；根据市委、市政府中心工作和重大决策，及时制定相应的配套办法，确保重大决策部署落到实处。 

　　2、根据国民经济和社会发展规划，编制全市中长期财政计划和年度预算草案，执行市人大批准的财政预算，受市人民政府委托向市人大报告财政预算执行情况，向市人大常委会报告财政决算；健全完善转移支付制度。 

　　3、承担管理市级各项财政收入、非税收入和财政专户、政府性基金的责任；组织实施政府非税收入国库集中收缴工作；监督管理全民创业发展资金，落实全民创业的财政扶持政策，协助做好全民创业社会化服务体系和信用担保、投资融资体系建设；牵头制定政府购买服务相关政策并组织实施。 

　　4、管理市级财政公共支出；管理市级行政事业单位和社会团体财政预算内其他收支；组织执行国家财政财务制度，监督各项财政资金的分配和使用；推进财税体制改革，研究完善财政在教育、医疗、就业、住房等方面支出的方式方法和现代预算管理制度；深化“收支两条线”工作，加强预算外资金管理。 

　　5、贯彻执行国家有关行政事业单位国有资产管理的方针、政策、法律、法规；负责银川市行政事业单位小汽车编制计划上报的管理工作；负责行政事业单位国有资产的管理，协同有关部门对资源性国有资产进行管理。 

　　6、管理市级财政预算内基本建设支出；协同有关部门对中长期投资计划的研究；承担地方性债券的发行、偿还、监管职责；承担政府债务管理和风险管控工作；监督、检查土地征用、拆迁补偿等专项资金的管理。 

　　7、管理市级财政支持工业企业发展资金；负责外商投资企业财政登记工作。 

　　8、管理银川市财政社会保障支出，执行社会保障资金的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。 

　　9、负责管理全市会计工作；组织会计专业人员培训、技术资格考试，负责会计证管理；监督指导注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计工作。 

　　10、编制政府采购中长期规划，拟定和执行政府采购政策，深化政府采购改革。 

　　11、负责市本级财政项目预算审核和财政专项资金的评估及评价工作。 

　　12、推进国库集中支付，负责国库款收支、国债管理、外债管理；负责市属行政事业单位职工工资统一发放。 

　　13、负责组织落实银川市农业综合开发项目工作。 

　　14、参与全市经济体制改革和社会保险、社会保障方面的改革。 

　　15、建立健全监管机制，制定相关制度，完善监管体系和执法措施，进一步加强事中事后的监督管理。 

　　16、开展行政流程再造设计编制及对流程实施的监督考核。 

　　17、建立健全监管机制，制定相关制度，完善监管体系和执法措施，进一步加强事中事后的监督管理。 

　　18、承办市委、市政府交办的其他事项。 

　　二、机构设置 

　　按照部门决算编报要求，纳入银川市财政局2017年度部门决算编报范围的单位共1个，包括0个二级预算单位。 

　　银川市财政局为一级预算单位，单位基本性质为行政单位，执行行政单位会计制度，独立编制机构1个，内设机构4个，分别为综合处（监察室）、预算国库处、业务一处、业务二处。 

　　2017年编制人数为74人，年末实有在职人员63人，其中：行政人员32人，事业人员31人；离休人员1人，退休人员33人，临时工5人，长期聘用人员4人。 

　　  

　　  

　　第二部分  2017年度部门决算表 

　　  

　　一、收入支出决算总表（见附表） 

　　二、收入决算表（见附表） 

　　三、支出决算表（见附表） 

　　四、财政拨款收入支出决算总表（见附表） 

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表） 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附表） 

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表） 

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表） 

　　  

　　  

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明 

　　  

　　一、收入支出决算总体情况说明 

　　2017年度收入总计26,295,132.62元，支出总计21,758,269.49元。与2016年相比，收入总计增加2,894,711.94元，增长12.37%，主要原因是收到自治区财政厅转来会计职称考试银川考点考务费以及人员工资标准调增、医疗保险调增、住房公积金调增、机关事业单位基本养老保险缴费等收入；与2016年相比，支出总计增加2,056,703.08元，增长10.44%，主要原因是会计职称考试银川考点考务费开支以及人员工资标准调增、医疗保险调增、住房公积金调增、机关事业单位基本养老保险缴费等支出。 

　　二、收入决算情况说明 

　　2017年度收入合计26,295,132.62元，其中：财政拨款收入24,250,132.62元，占92.22%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；其他收入2,045,000.00元，占7.78%。 

　　三、支出决算情况说明 

　　2017年度支出合计21,758,269.49元，其中：基本支出12,095,196.92元，占55.59%；项目支出9,663,072.57元，占44.41%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。 

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

　　2017年度财政拨款收入总计24,250,132.62元，支出总计20,854,811.19元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加928,295.94元，增长3.98%，主要原因是人员工资标准调增、医疗保险调增、住房公积金调增、机关事业单位基本养老保险缴费等收入；财政拨款支出总计增加1,328,223.48元，增长6.80%，主要原因是人员工资标准调增、医疗保险调增、住房公积金调增、机关事业单位基本养老保险缴费等支出以及上一年度购房补贴、体检费、部分评审业务费在本年度支付。 

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出20,854,811.19元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1,328,223.48元，增长6.80%，主要原因是人员工资标准调增、医疗保险调增、住房公积金调增、机关事业单位基本养老保险缴费等支出以及上一年度购房补贴、体检费、部分评审业务费在本年度支付。 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出20,854,811.19元，主要用于以下方面（按支出功能分类科目）：一般公共服务（类）支出17,919,896元，占85.93%；社会保障和就业（类）支出1,397,900.80元，占6.70%；医疗卫生与计划生育（类）支出743，925.06元，占3.57%；住房保障（类）支出793，089.03元，占3.80%。 

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为28,818,800.00元，支出决算为20,854,811.19元，完成年初预算的72.37%。决算数小于预算数的主要原因：2017年度财政投资评审项目部分评审工作需要延续到2018年度结束，费用开支在2018年度列支；其中（按支出功能分类说明）：一般公共服务（类）支出17,919,896元，占85.93%；社会保障和就业（类）支出1,397,900.80元，占6.70%；医疗卫生与计划生育（类）支出743，925.06元，占3.57%；住房保障（类）支出793，089.03元，占3.80%。 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目） 

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出12,065,376.92元，其中：人员经费11,082,650.77元，公用经费982，726.15元。支出具体情况如下： 

　　1.工资福利支出9,369,108.74元，较2017年度年初预算数增加1,493,392.74元，增长18.90%，主要原因是人员工资标准调增、医疗保险调增、机关事业单位基本养老保险缴费等支出；较2016年决算数增加1,511,692.38元，增长19.18%，主要原因是人员工资标准调增、医疗保险调增、机关事业单位基本养老保险缴费等支出。 

　　2.商品和服务支出951,145.95元，较2017年度年初预算数增加305,845.95元，增长47.40%，主要原因是其他交通费用、因公出国（境）费用等支出；较2016年决算数增加231,145.95元，增长32.10%、因公出国（境）费用。 

　　3.对个人和家庭的补助1,713,542.03元，较2017年度年初预算数增加958,142.03元，增长126.84%，主要原因是住房公积金基数调增、购房补贴、一次性奖励等支出；较2016年决算数减少142,540.97元，降低7.68%，主要是因为退休人员工资由社保局统一发放。 

　　4.其他资本性支出31,580.20元，较2017年度年初预算数减少18,419.80元，降低36.84%，主要原因是部分设备采购费用在下一年度列支；较2016年决算数增加22,230.20元，增长237.76%。 

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为14,500.00元，支出决算为64,255.00元，完成预算的343.14%，其中：因公出国（境）费支出决算为64,255.00元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2017年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：2017年度因公出国（境）团组数2个2人次，均属临时性出国任务，年度预算中未做计划和安排。 

　　2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少56,231.72元，下降46.67%，其中：因公出国（境）费支出决算增加20,114.00元，增长45.56%；公务用车购置及运行费支出决算减少733,22.72元，下降100%；公务接待费支出决算减少3,023.00元，下降（增长）100%；因公出国（境）费支出增加的主要原因是2017年度因公出国（境）团组数2个2人次，境外目的地与停留时间与上年不同，费用较上年有所增加；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是本单位已参加公务用车制度改革，2017年度没有公务用车运行维护费开支。 

　　（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算64,255.00元，占100%；公务用车购置及运行费支出决算0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下： 

　　1.因公出国（境）费支出64,255.00元。2017年因公出国（境）团组数2个，因公出国（境）人次数2人。开支内容包括：境外住宿费8,706.00元、伙食费4,175.00元、公杂费3,062.00元、城市间交通费44,812.00元、签证、翻译等其他费用3,500.00元。 

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。2017年，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。  

　　3.公务接待费支出0元。其中： 国内接待费支出0元，国（境）外接待费支出0元。2017年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。 

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

　　2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入***元，本年支出***元，年末结转和结余***元。较2016年决算数增加（减少）***元，增长（降低）***%，主要原因是：***。支出具体情况如下：***（按支出功能分类科目说明）。  

　　银川市财政局2017年度未发生政府性基金预算财政拨款收入支出业务，公开表无数据，无具体情况说明。 

　　九、其他重要事项的情况说明 

　　（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致） 

　　2017年，本部门机关运行经费支出982,726.15元，比2016年增加253,146.69元，增长34.75%。主要原因是：上一年度部分印刷费、邮电费在本年度列支；另外，其他交通费用较上年有所增加，差旅费及因公出国（境）费用较上年有所增加。  

　　（二）政府采购情况说明 

　　2017年，银川市财政局政府采购预算454,060.00元，支出决算总额454,060.00元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算454,060.00元，支出决算总额454,060.00元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。 

　　（三）国有资产占有使用情况说明 

　　截至2017年12月31日，本部门使用房屋面积1371.06平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

　　（四）预算绩效管理工作开展情况说明 

　　1、绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，***组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目***个，二级项目***个，共涉及预算资金***万元，自评覆盖率达到***%。 

　　2017年度银川市绩效管理工作正处于起步阶段，银川市财政局2017年度暂未开展预算绩效自评工作。 

　　  

　　2、部门决算中项目绩效自评结果。 ***今年在部门决算中增加“***”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“***”项目自评得分为***分。发现的主要问题：***。下一步改进措施：***。 

　　2017年度银川市绩效管理工作正处于起步阶段，银川市财政局2017年度暂未开展决算项目绩效自评工作。 

　　  

　　3、以财政厅或财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。 

　　2017年度银川市绩效管理工作正处于起步阶段，银川市财政局2017年度没有重点项目，暂未开展绩效自评工作。 

　　  

　　4、以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。 

　　2017年度银川市绩效管理工作正处于起步阶段，银川市财政局2017年度没有重点项目，暂未开展绩效自评工作。 

　　  

　　  

　　第四部分  名词解释 

　　  

　　一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2017年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列 

　　二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

　　三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。 

　　四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。 

　　五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。 

　　六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。 

　　七、本年支出：是指单位本年度全部支出。 

　　八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。 

　　九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

　　十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

　　十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。 

　　十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

　　十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。 

　　十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。 

　　十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。 

　　十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

　　十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。 

　　十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。 

　　十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。 

　　二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

附件：