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索 引 号 640100-112/2019-00040 发文字号 生成日期 2019-08-27
发布机构 银川市自然资源局 责任部门 银川市矿产资源管理所 有 效 性 有效

2018年度银川市矿产资源管理所部门决算

 目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

(二)政府采购情况说明

(三)国有资产占有使用情况说明

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  银川市矿产资源管理所单位概况

一、部门职责

承担矿产资源开采登记发证、年检及采矿权延续登记等工作;受委托,负责矿产资源补偿费和采矿权使用费,以及闭坑保证金、复垦押金的收缴返还的具体工作;承担矿山地质环境治理、地质灾害预防的日常监督管理工作;负责矿山储量动态监测及管理工作;负责对采矿权人及有关人员进行业务培训,协助安全生产管理部门做好矿山安全生产工作;承担市自然资源局交办的其它工作。

二、机构设置

按照部门决算编报要求,纳入2018年度部门决算编报范围的单位共1个,即银川市矿产资源管理所。

银川市矿产资源管理所共有编制5人,现有在职5人,聘用人员2人,经费来源为全额拨款。

第二部分  2018年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

公开部门:银川市矿产资源管理所

金额单位:元

收入

支出

项目

行次

决算数

项目(按功能分类)

行次

决算数

栏次

1

栏次

2

一、财政拨款收入

1

894555.73

一、一般公共服务支出

28

其中:政府性基金预算财政拨款

2

二、外交支出

29

二、上级补助收入

3

三、国防支出

30

三、事业收入

4

四、公共安全支出

31

四、经营收入

5

五、教育支出

32

五、附属单位上缴收入

6

六、科学技术支出

33

六、其他收入

7

10000

七、文化体育与传媒支出

34

8

八、社会保障和就业支出

35

73370.7

9

九、医疗卫生与计划生育支出

36

25324.68

10

十、节能环保支出

37

11

十一、城乡社区支出

38

12

十二、农林水支出

39

13

十三、交通运输支出

40

14

十四、资源勘探信息等支出

41

15

十五、商业服务业等支出

42

16

十六、金融支出

43

17

十七、援助其他地区支出

44

18

十八、国土海洋气象等支出

45

755240.99

19

十九、住房保障支出

46

47553.74

20

二十、粮油物资储备支出

47

21

二十一、其他支出

48

22

二十二、债务还本支出

49

23

二十三、债务付息支出

50

本年收入合计

24

904555.73

本年支出合计

51

 901490.11

用事业基金弥补收支差额

25

7929

结余分配

52

年初结转和结余

26

28487.69

年末结转和结余

53

39482.31

总计

27

总计

54

 940972.42

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况,数据取自财决01表

收入决算表

公开02表

公开部门:银川市矿产资源管理所

金额单位:元

项目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

65100

65100

2101102

事业单位医疗 

26000

26000

2200114

地质矿产资源利用与保护 

50000

50000

2200150

事业运行 

673847.99

663847.99

10000

2200199

其他国土资源事务支出

40000

40000

2210201

住房公积金

40400

40400

2210203

购房补贴

9207.74

9207.74

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况,数据取自财决03表

支出决算表

公开03表

公开部门:银川市矿产资源管理所

金额单位:元

项目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

62152.8

62152.8

2080506

机关事业单位职业年金缴费支出

11217.9

11217.9

2101102

事业单位医疗 

25324.68

25324.68

2200114

地质矿产资源利用与保护 

50000

50000

2200150

事业运行 

665240.99

665240.99

2200199

其他国土资源事务支出

40000

40000

2210201

住房公积金

38346

38346

2210203

购房补贴

9207.74

9207.74

注:本表反映部门本年度各项支出情况,数据取自财决04表

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

公开部门:银川市矿产资源管理所

金额单位:元

收       入

支       出

项      目

行次

决算数

项    目(按功能分类)

行次

决算数

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

栏      次

1

栏      次

2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

894555.73

一、一般公共服务支出

29

二、政府性基金预算财政拨款

2

二、外交支出

30

3

三、国防支出

31

4

四、公共安全支出

32

5

五、教育支出

33

6

六、科学技术支出

34

7

七、文化体育与传媒支出

35

8

八、社会保障和就业支出

36

73370.7

9

九、医疗卫生与计划生育支出

37

25324.68

10

十、节能环保支出

38

11

十一、城乡社区支出

39

12

十二、农林水支出

40

13

十三、交通运输支出

41

14

十四、资源勘探信息等支出

42

15

十五、商业服务业等支出

43

16

十六、金融支出

44

17

十七、援助其他地区支出

45

18

十八、国土海洋气象等支出

46

737311.99

19

十九、住房保障支出

47

47553.74

20

二十、粮油物资储备支出

48

21

二十一、其他支出

49

22

二十二、债务还本支出

50

23

二十三、债务付息支出

51

本年收入合计

24

894555.73

本年支出合计

52

883561.11

年初财政拨款结转和结余

25

28487.69

年末财政拨款结转和结余

53

39482.31

一、一般公共预算财政拨款

26

28487.69

54

二、政府性基金预算财政拨款

27

55

总计

28

总计

56

923043.42

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结余结转情况,数据取自财决01-1表

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

公开部门:银川市矿产资源管理所

金额单位:元

项目

本年支出合计

基本支出

项目支出

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

62152.8

62152.8

2080506

机关事业单位职业年金缴费支出

11217.9

11217.9

2101102

事业单位医疗 

25324.68

25324.68

2200114

地质矿产资源利用与保护 

50000

50000

2200150

事业运行 

647311.99

647311.99

2200199

其他国土资源事务支出

40000

40000

2210201

住房公积金

38346

38346

2210203

购房补贴

9207.74

9207.74

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况,数据取自财决07表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

公开部门:

银川市矿产资源管理所

单位:元

经济分类

科目编码

科目名称

决算数

经济分类

科目编码

科目名称

决算数

经济分类

科目编码

科目名称

决算数

301

工资福利支出

745667.03

302

商品和服务支出

47894.08

310

资本性支出

0

30101

基本工资

198189.23

30201

办公费

2694.2

31001

房屋建筑物购建

0

30102

津贴补贴

136307.02

30202

印刷费

0

31002

办公设备购置

0

30103

奖金

145983.71

30203

咨询费

0

31003

专用设备购置

0

30106

伙食补助费

0

30204

手续费

20

31005

基础设施建设

0

30107

绩效工资

37126

30205

水费

0

31006

大型修缮

0

30108

机关事业单位基本养老保险费

62152.8

30206

电费

0

31007

信息网络及软件购置更新

0

30109

职业年金缴费

11217.9

30207

邮电费

549.6

31008

物资储备

0

30110

职工基本医疗保险缴费

27534.844

30208

取暖费

0

31009

土地补偿

0

30111

公务员医疗补助缴费

0

30209

物业管理费

168

31010

安置补助

0

30112

其他社会保障缴费

5606.03

30211

差旅费

1081.5

31011

地上附着物和青苗补偿

0

30113

住房公积金

38346

30212

因公出国(境)费用

0

31012

拆迁补偿

0

30114

医疗费

7800

30213

维修(护)费

2060

31013

公务用车购置

0

30199

其他工资福利支出

75403.5

30214

租赁费

0

31019

其他交通工具购置

0

303

对个人和家庭的补助

0

30215

会议费

0

31021

文物和陈列品购置

0

30301

离休费

0

30216

培训费

0

31022

无形资产购置

0

30302

退休费

0

30217

公务招待费

0

31099

其他资本性支出

0

30303

退职(役)费

0

30218

专用材料费

0

312

对企业补助

0

30304

抚恤金

0

30224

被装购置费

0

31201

资本金注入

0

30305

生活补助

0

30225

专用燃料费

0

31203

政府投资基金股权投资

0

30306

救济费

0

30226

劳务费

0

31204

费用补贴

0

30307

医疗费补助

0

30227

委托业务费

0

31205

利息补贴

0

30308

助学金

0

30228

工会经费

2100

31299

其他对企业补助

0

30309

奖励金

0

30229

福利费

0

313

对社会保障基金补助

0

30310

个人农业生产补贴

0

30231

公务用车运行维护费

25780.78

31302

对社会保险基金补助

0

30399

对其他个人和家庭的补助支出

0

30239

其他交通费用

0

31303

补充全国社会保障基金

0

30240

税金及附加费用

0

399

其他支出

0

30299

其他商品和服务支出

13440

39906

赠与

0

307

债务利息及费用支出

0

39907

国家赔偿费用支出

0

30701

国内债务付息

0

39908

对民间非营利组织和群众性自治组织补贴

0

30702

国外债务付息

0

39999

其他支出

0

30703

国内债务发行费用

0

30704

国外债务发行费用

0

人员经费合计

745667.03

公用经费合计

47894.08

合计

793561.11

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况,数据取自财决08-1表。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

公开部门:银川市矿产资源管理所

金额单位:元

2018年度预算数

2018年度决算数

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

4

0

4

0

4

0

44285.65

0

44285.65

0

44285.65

0

注:2018年度预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年财政拨款预算和以前年度结转结余资金安排的实际支出,数据取自CS05表。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

公开部门:银川市矿产资源管理所

金额单位:元

项目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出

项目支出

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况,数据取自财决09表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计904555.73元,支出总计901490.11元。与2017年相比,收入总计增加37236.31元,增长4.29%,主要原因为2018年人员工资上调,所以基本工资、奖金、其他工资福利等收入有所增长;支出总计减少50078.82元,减少5.26%,主要原因是2017年购买了一批固定资产,本年度未购买固定资产。

 二、收入决算情况说明

2018年度收入合计904555.73元,其中:财政拨款收入894555.73元,占98.89%;上级补助收入0元,占0%;事业收入0元,占0%;经营收入0元,占0%;附属单位上缴收入0元,占0%;其他收入10000元,占1.11%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计901490.11元,其中:基本支出811490.11元,占90.02%;项目支出90000元,占9.98%;上缴上级支出0元,占0%;经营支出0元,占0%;对附属单位补助支出0元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计894555.73元,支出总计883561.11元。与2017年相比,财政拨款收入总计增加37236.31元,增长4.29%,主要原因为2018年人员工资上调,所以基本工资、奖金、其他工资福利等收入有所增长;支出总计减少12577.82元,下降1.4%,主要原因是严格执行八项规定,厉行节约。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出883561.11元,占本年支出合计的98%。与上年相比,一般公共预算财政拨款支出减少12577.82元,下降1.4%,主要原因严格执行八项规定,厉行节约。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出883561.11元,主要用于以下方面:社会保障和就业支出73370.7元,占8.3%;医疗卫生与计划生育支出25324.68元,占2.87%;国土海洋气象等支出737311.99元,占83.45%;住房保障(类)支出47553.74元,占5.38%

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为969500元,支出决算为883561.11元,完成年初预算的91.14%,其中:

(以下要将支出决算按照所涉及的支出功能分类科目,逐项说明具体支出决算情况,及决算数大于(小于)预算数的主要原因。)

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为65100元,支出决算为62152.8元,完成年初预算的95.47%,决算数小于预算数的主要原因为年初做预算时粗略的估算了人员工资基数涨幅等,与决算数据存在一定的数据差异。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为26000元,支出决算为11217.9元,完成年初预算的43.15%,决算数小于预算数的主要原因本年度未交在职人员的职业年金单位部分。

3.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为26000元,支出决算为25324.68元,完成年初预算的97.4%,决算数小于预算数的主要原因年初做预算时粗略的估算了人员工资基数涨幅等,与决算数据存在一定的数据差异。

4.国土海洋气象等支出(类)国土资源事务(款)地质矿产资源利用与保护(项)。年初预算为50000元,支出决算为50000元,完成年初预算的100%。

5.国土海洋气象等支出(类)国土资源事务(款)事业运行(项)。年初预算为721300元,支出决算为647311.99元,完成年初预算的89.74%,决算数小于预算数的主要原因为其他工资福利支出有所减少。

6.国土海洋气象等支出(类)国土资源事务(款)其他国土资源事务支出(项)。年初预算为40000元,支出决算为40000元,完成年初预算的100%。

7.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为40400元,支出决算为38346元,完成年初预算的94.92%,决算数小于预算数的主要原因年初做预算时粗略的估算了人员工资基数涨幅等,与决算数据存在一定的数据差异。

8.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)。年初预算为0元,支出决算为9207.74元,完成年初预算的0%,决算数大于预算数的主要原因为此项预算收入已包含在事业运行款中。

9.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为700元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数小于预算数的主要原因为此项费用属于事业运行科目,已在事业运行中进行列支,因此支出决算无数据。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明(按经济分类填列到款级科目)

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出793561.11元,其中:人员经费745667.03元,公用经费47894.08元。支出具体情况如下:

1.工资福利支出745667.03元,较年初预算数减少54123.97元,下降6.77%,主要原因是其他工资福利支出有所减少;较上年决算数减少13962.95元,减少6.89%

2.商品和服务支出47894.08元,较年初预算数减少31805.92元,下降39.91%,主要原因是严格执行八项规定,厉行节约;较上年决算数减少7342.15元,下降13.29%

3.对个人和家庭的补助0元,较年初预算数增加(减少)0元,增长(下降)0%,主要原因是;较上年决算数增加(减少)0元,增长(下降)0%

4.其他资本性支出0元,较年初预算数增加(减少)0元,增长(下降)0%,主要原因是;较上年决算数减少980元,下降100%

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为40000元,支出决算为44285.65元,完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是2018年度矿山巡查任务较重,车辆年限较长,导致维修次数频繁。与上年决算数相比,增加19348.2元,增长77.59%,决算数大于上年决算数的主要原因为2017年部门决算一般公共预算财政拨款支出决算明细表中公务用车运行维护费未包含其他交通费用,导致2017年公务用车运行维护费费用减少。

(二)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出占0%;公务用车购置及运行费支出占100%;公务接待费支出占0%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费。年初预算为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%;比上年减少(增加)0元,下降(增长)0%。决算数小于(大于)年初预算数的主要原因是……。全年因公出国(境)团组数0个,因公出国(境)人次数0人。开支内容包括:……

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为40000元,支出决算为44285.65元,完成年初预算的100%,决算数大于年初预算数的主要原因是本年度矿山巡查任务较重,车辆年限较长,导致维修次数频繁。;比上年增加19348.2元,增长77.59%,决算数大于上年决算数的主要原因为2017年部门决算一般公共预算财政拨款支出决算明细表中公务用车运行维护费未包含其他交通费用,导致2017年公务用车运行维护费费用减少。其中:公务用车购置费支出为0元,公务用车运行维护费支出44285.65元,主要用于车辆维修、加油及保险等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆,公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费。年初预算为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%;比上年减少(增加)0元,下降(增长)0%。决算数小于(大于)年初预算数的主要原因是无。其中: 国内接待费支出0元,主要用于无。国(境)外接待费支出0元,主要用于无。全年国内公务接待批次0个,国内公务接待人次0人,国(境)外公务接待批次0个,国(境)外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元,本年收入0元,本年支出0元,年末结转和结余0元,较上年决算数增加(减少)0元,增长(下降)0%,主要原因是:。支出具体情况如下(按支出功能分类科目说明):

我单位2018年度未发生政府性基金预算财政拨款收入支出

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明(此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对)

2018年度本部门机关运行经费年初预算为0元,支出决算为元,完成年初预算的0%;比上年增加(减少)0元,增长(下降)0%。决算数大于(小于)预算数的主要原因银川市矿产资源管理所为全额拨款事业单位,没有发生机关运行经费。

(二)政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元,支出决算总额0元,完成年初预算的0%。其中:政府采购货物预算0元,支出决算总额元,完成年初预算的0。政府采购工程预算0元,支出决算总额0元,完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元,支出决算总额0元,完成年初预算的0%。

我单位2018年未发生政府采购

(三)国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日,本部门(单位)房屋面积0平方米,共有车辆1辆,其中:领导干部用车0辆、一般公务用车1辆;单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求,本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目2个,二级项目0个,共涉及资金90000元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2018年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元,占政府性基金预算项目支出总额的0%,我单位无政府性基金预算支出。 共组织对地质矿产资源利用与保护项目1个项目开展了重点绩效评价,涉及一般公共预算支出50000元,政府性基金预算支出0元。未对项目分别委托第三方机构开展绩效评价。

地质矿产资源利用与保护项目从评价情况来看,通过日常巡查监管,督促企业完善基础设施建设,发现并消除安全隐患,切实维护矿产资源开发利用秩序,保障矿区安全生产形式稳定,不断改善矿区环境,督促各矿山企业深入贯彻落实“恢复性开采”理念,提高思想认识,推进矿山企业规模化、标准化发展,推进矿山绿色发展,全力保障了银川市基础建设及重点工程砂石资源供给。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果(各部门至少将1个以上以部门为主体开展的重点项目绩效评价报告或绩效评价综述向社会公开。项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为50000 元,执行数为50000元,完成预算的100%。主要产出和效果:一是邀请市政府相关部门在矿区开展矿产资源管理现场会,并开展联合检查验收工作,对企业基础设施建设阶段存在的问题进行深入排查,同时充分借助无人机、GPS等技术手段开展动态巡查,进一步完善矿产资源管理长效机制,今年以来共开展各类巡查检查50余次;二是根据区、市有关会议、文件要求,认真开展了矿产资源领域打非治违、隐患排查、扫黑除恶、超层越界核查、扬尘治理、百日安全、除隐患保安全等专项活动,开展了打击盗采专项巡查,切实保障了全年矿产资源开发利用秩序;三是对套门沟、镇北堡矿区环境进行深度整治,对安全生产情况严密巡查监管,督促企业落实安责险、安全生产费用提取、矿山地质环境恢复基金建立等工作,严格落实“双规范”要求,开展了采矿权公示信息实地核查工作,积极协调办理了涉矿矛盾,积极协调了市政府重点工程用料申请;四是巡查之余在矿区开展系列宣讲及培训活动,为各矿山企业搭建了安全、环保建设指导平台,促进企业认清形式、转变思路、自觉行动,推进宣传工作“进企业”;五是认真开展了地灾隐患点的动态巡查及地灾防治工作,举行了突发地质灾害应急演练工作。发现的问题及原因:通过自查,我们发现项目实施过程中尚有不足之处,主要是项目管理机制还不够完善。下一步改进措施:我们将严格履行基本建设程序,通过制度建设,创新机制,规范管理,进一步完善现有的管理办法,逐步建立管理规范,运行有序的管理机制。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额,包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得,需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余:是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出:是指单位本年度全部支出。

八、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明,可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

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