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索 引 号 640100-112/2019-00053 发文字号 生成日期 2019-09-03
发布机构 银川市自然资源局 责任部门 银川市贺兰山滚钟口管理所 有 效 性 有效

2018年度银川市贺兰山滚钟口管理所部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

(二)政府采购情况说明

(三)国有资产占有使用情况说明

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 银川市贺兰山滚钟口管理所单位概况

一、部门职责

详细介绍本部门(单位)职责。银川市贺兰山滚钟口管理所是银川市自然资源局下属的科级事业差额补助单位。该所于1958年12月成立。主要承担景区旅游服务、林带的养护绿化管理、节庆花卉展摆、消防安全、治安防范、环境卫生、社会服务等工作内容。

二、机构设置

对本部门(单位)及所属预算单位构成进行详细说明。如:按照部门决算编报要求,纳入***部门(单位)2018年度部门决算编报范围的单位共******1个,包括******0个二级预算单位。

1.******2018年单位设置5个科室,分别为办公室、旅游服务科、总务科、建管科、监察科。

2.****** 2018年末共有财政供养人数24人,其中在职人员24人,退休2人,调入2人于上年比较无变化。控编3人,经费自理的长期聘用人员36人,于上年比较无变化。

……

第二部分  2018年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

公开部门:银川市贺兰山滚钟口管理所

金额单位:元

收入

支出

项目

行次

决算数

项目(按功能分类)

行次

决算数

栏次

1

栏次

2

一、财政拨款收入

1

5764323.688

一、一般公共服务支出

28

0

其中:政府性基金预算财政拨款

2

0

二、外交支出

29

0

二、上级补助收入

3

0

三、国防支出

30

0

三、事业收入

4

6600774.65

四、公共安全支出

31

0

四、经营收入

5

0

五、教育支出

32

0

五、附属单位上缴收入

6

0

六、科学技术支出

33

0

六、其他收入

7

956200

七、文化体育与传媒支出

34

0

8

八、社会保障和就业支出

35

128300

9

九、医疗卫生与计划生育支出

36

0

10

十、节能环保支出

37

0

11

十一、城乡社区支出

38

13516210.10

12

十二、农林水支出

39

101480.00

13

十三、交通运输支出

40

0

14

十四、资源勘探信息等支出

41

0

15

十五、商业服务业等支出

42

0

16

十六、金融支出

43

0

17

十七、援助其他地区支出

44

0

18

十八、国土海洋气象等支出

45

0

19

十九、住房保障支出

46

31786.04

20

二十、粮油物资储备支出

47

0

21

二十一、其他支出

48

0

22

二十二、债务还本支出

49

0

23

二十三、债务付息支出

50

0

本年收入合计

24

13321298.33

本年支出合计

51

 13777776.14

用事业基金弥补收支差额

25

0

结余分配

52

0

年初结转和结余

26

986526.45

年末结转和结余

53

530048.64

总计

27

总计

54

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况,数据取自财决01表

收入决算表

公开02表

公开部门:银川市贺兰山滚钟口管理所

金额单位:元

项目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

2080599

其他行政事业单位离退休支出

128300

128300

0

0

0

0

0

2120501

城乡社区环境卫生

13059732.29

5502757.64

0

6600774.65

0

0

956200

2130205

森林培育

87800

87800

0

0

0

0

0

2130207

森林资源管理

13000

13000

0

0

0

0

0

2130299

其他林业支出

680

680

0

0

0

0

0

2210203

购房补贴

31786.04

31786.04

0

0

0

0

0

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况,数据取自财决03表

支出决算表

公开03表

公开部门:银川市贺兰山滚钟口管理所

金额单位:元

项目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

2080599

其他行政事业单位离退休支出

128300

128300

0

0

0

0

2120501

城乡社区环境卫生

13516210.10

10458093.56

3058116.54

0

0

0

2130205

森林培育

87000

87000

0

0

0

0

2130207

森林资源管理

13000

13000

0

0

0

0

2130299

其他林业支出

680

680

0

0

0

0

2210203

购房补贴

31786.04

31786.04

0

0

0

0

注:本表反映部门本年度各项支出情况,数据取自财决04表

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

公开部门:银川市贺兰山滚钟口管理所

金额单位:元

收       入

支       出

项      目

行次

决算数

项    目(按功能分类)

行次

决算数

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

栏      次

1

栏      次

2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

5764323.68

一、一般公共服务支出

29

二、政府性基金预算财政拨款

2

二、外交支出

30

3

三、国防支出

31

4

四、公共安全支出

32

5

五、教育支出

33

6

六、科学技术支出

34

7

七、文化体育与传媒支出

35

8

八、社会保障和就业支出

36

128300.00

9

九、医疗卫生与计划生育支出

37

10

十、节能环保支出

38

11

十一、城乡社区支出

39

5197278.00

12

十二、农林水支出

40

101480.00

13

十三、交通运输支出

41

14

十四、资源勘探信息等支出

42

15

十五、商业服务业等支出

43

16

十六、金融支出

44

17

十七、援助其他地区支出

45

18

十八、国土海洋气象等支出

46

19

十九、住房保障支出

47

31786.04

20

二十、粮油物资储备支出

48

21

二十一、其他支出

49

22

二十二、债务还本支出

50

23

二十三、债务付息支出

51

本年收入合计

24

5764323.68

本年支出合计

52

5458844.04

年初财政拨款结转和结余

25

年末财政拨款结转和结余

53

530048.64

一、一般公共预算财政拨款

26

224569.00

54

二、政府性基金预算财政拨款

27

55

总计

28

5988892.68

总计

56

5988892.68

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结余结转情况,数据取自财决01-1表

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

公开部门:银川市贺兰山滚钟口管理所

金额单位:元

项目

本年支出合计

基本支出

项目支出

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

5764323.68

3614323.68

2150000.00

2080599

其他行政事业单位离退休支出

128300.00

128300.00

2120501

城乡社区环境

5502757.64

3352757.64

2150000.00

2130205

森林培育

87800.00

87800.00

2130207

森林资源管理

13000.00

13000.00

2130299

其他林业支出

680

680

2210203

购房补贴

31786.04

31786.04

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况,数据取自财决07表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

公开部门:银川市贺兰山滚钟口管理所

单位:元

经济分类

科目编码

科目名称

决算数

经济分类

科目编码

科目名称

决算数

经济分类

科目编码

科目名称

决算数

301

工资福利支出

3407570.34

302

商品和服务支出

680

310

资本性支出

0

30101

基本工资

892647.00

30201

办公费

0

31001

房屋建筑物购建

0

30102

津贴补贴

983366.04

30202

印刷费

0

31002

办公设备购置

0

30103

奖金

1393350

30203

咨询费

0

31003

专用设备购置

0

30106

伙食补助费

0

30204

手续费

0

31005

基础设施建设

0

30107

绩效工资

0

30205

水费

0

31006

大型修缮

0

30108

机关事业单位基本养老保险费

0

30206

电费

0

31007

信息网络及软件购置更新

0

30109

职业年金缴费

0

30207

邮电费

0

31008

物资储备

0

30110

职工基本医疗保险缴费

0

30208

取暖费

0

31009

土地补偿

0

30111

公务员医疗补助缴费

0

30209

物业管理费

0

31010

安置补助

0

30112

其他社会保障缴费

37407.30

30211

差旅费

0

31011

地上附着物和青苗补偿

0

30113

住房公积金

0

30212

因公出国(境)费用

0

31012

拆迁补偿

0

30114

医疗费

0

30213

维修(护)费

0

31013

公务用车购置

0

30199

其他工资福利支出

100800

30214

租赁费

0

31019

其他交通工具购置

0

303

对个人和家庭的补助

170593.7

30215

会议费

0

31021

文物和陈列品购置

0

30301

离休费

121355

30216

培训费

0

31022

无形资产购置

0

30302

退休费

0

30217

公务招待费

0

31099

其他资本性支出

0

30303

退职(役)费

0

30218

专用材料费

0

312

对企业补助

0

30304

抚恤金

0

30224

被装购置费

0

31201

资本金注入

0

30305

生活补助

28048

30225

专用燃料费

680

31203

政府投资基金股权投资

0

30306

救济费

0

30226

劳务费

0

31204

费用补贴

0

30307

医疗费补助

0

30227

委托业务费

0

31205

利息补贴

0

30308

助学金

0

30228

工会经费

0

31299

其他对企业补助

0

30309

奖励金

0

30229

福利费

0

313

对社会保障基金补助

0

30310

个人农业生产补贴

0

30231

公务用车运行维护费

0

31302

对社会保险基金补助

0

30399

对其他个人和家庭的补助支出

21190.7

30239

其他交通费用

0

31303

补充全国社会保障基金

0

30240

税金及附加费用

0

399

其他支出

0

30299

其他商品和服务支出

0

39906

赠与

0

307

债务利息及费用支出

0

39907

国家赔偿费用支出

0

30701

国内债务付息

0

39908

对民间非营利组织和群众性自治组织补贴

0

30702

国外债务付息

0

39999

其他支出

0

30703

国内债务发行费用

0

30704

国外债务发行费用

0

人员经费合计

3578164.04

公用经费合计680.00

合计

3578844.04

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况,数据取自财决08-1表。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

公开部门:银川市贺兰山滚钟口管理所

金额单位:元

2018年度预算数

2018年度决算数

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

注:2018年度预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年财政拨款预算和以前年度结转结余资金安排的实际支出,数据取自CS05表。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

公开部门:银川市贺兰山滚钟口管理所

金额单位:元

项目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出

项目支出

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

0

0

0

0

0

0

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况,数据取自财决09表

第三部分 银川市贺兰山滚钟口管理所2018年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计13321298.33元,支出总计13777776.14元。与上年相比,收入增加2400612.30元,支出总计减少1624108.20元,收入增长106.10%,支出下降11.79%,主要原因:本年收入较上年增长106.10%,是由于2018年较17年多了地方项目款215万,造成当年较上年收入增加较大。其他收入下降55.73%,是由于2018年较17年少了市林业局拨付的项目款款215万,造成当年较上年收入减少较大。项目支持较上年减少18.94%,是正常减少项目所致。年末结转结余较上年减少85.72%,是由于18年年初财政收走项目及森林抚育资金272.5万,造成年末结转结余较上年减少较大。资产总计较上年减少7.14%,资产总计减少是由于18年年初财政收走项目及森林抚育资金272.5万,使得本年资产总计较上年下降较大。

 二、收入决算情况说明

2018年度收入合计13321298.33元,其中:财政拨款收入   5764323.68元,占 43.27  %;上级补助收入元,占  0 %;事业收入 6600774.65  元,占49.55%;经营收入元,占%;附属单位上缴收入元,占%;其他收入 956200  元,占 7.18  %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计 13777776.14  元,其中:基本支出10719659.60元,占 77.78  %;项目支出 3058116.54  元,占 22.15  %;上缴上级支出元,占%;经营支出0元,占  0 %;对附属单位补助支出  0 元,占%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计 5764323.68  元,支出总计   5458844.04元。与上年相比,财政拨款收入增加2967428.64元,支出总计减少1243814.00元,收入增长48.53%。支出下降 22.78  %,主要原因是:本年支出共计1,377.78万元,其中基本支出1,071.97万元,基本支出的增加主要由于人员经费由于清偿14-16年职工职业年金及养老保险增加,及日常养护的支出增加共同作用导致18年基本支出较上年增加。项目支出305.81万元,项目支出主要滚钟口安全提升工程173万元;民国文史馆展示项目5.24万元;森林防火通道项目105.10万元;水晶营造项目7.47万元;洪灾毁损修复工程15万元。较2017年项目款377.27万元减少71.46万元,属于项目个数减少。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 5458844.04  元,占本年支出合计的 39.62  %。与上年相比,一般公共预算财政拨款支出减少 1243814  元,下降  22.78 %,主要原因是……本年支出共计1,377.78万元,其中基本支出1,071.97万元,基本支出的增加主要由于人员经费由于清偿14-16年职工职业年金及养老保险增加,及日常养护的支出增加共同作用导致18年基本支出较上年增加。项目支出305.81万元,项目支出主要滚钟口安全提升工程173万元;民国文史馆展示项目5.24万元;森林防火通道项目105.10万元;水晶营造项目7.47万元;洪灾毁损修复工程15万元。较2017年项目款377.27万元减少71.46万元,属于项目个数减少。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 5458844.04  元,主要用于以下方面:……(按所涉及的支出功能分类科目说明,如:一般公共服务(类)支出   0元,占%;教育(类)支出  0 元,占  0 %;科学技术(类)支出  0 元,占%;城乡社区(类)支出5197278元,占 95.21  %;社会保障和就业(类)支出128300元,占 2.35  %;农林水(类)支出101480元,占 1.86  %;住房保障(类)支出 31786.04  元,占 0.58  %,……等等。)

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2871000.00 .元,支出决算为 5764323.68  元,完成年初预算的100%,其中:

(以下要将支出决算按照所涉及的支出功能分类科目,逐项说明具体支出决算情况,及决算数大于(小于)预算数的主要原因。)

1、社会保障和就业支出年初预算数120500元,追加护理费7800元;

2、城乡社区支出年初预算数2750600元,2018年部门决算比部门预算增加289.32万元,是由于追加滚钟口安全设施提升工程项目款200万元,追加森林抚育资金10.15万元,住房补贴3.18万元,政策性奖金补贴49.99万元。追加职工缴纳社保补助26万元。

以财政部门为例:

1.社会保障和就业支出年初预算为 120500  元,支出决算为 128300 元,完成年初预算的 106 .47%,决算数大于预算数的主要原因……追加护理费7800元。

2.城乡社区支出年初预算为2750600元,支出决算为5502757.64元,完成年初预算的 200  %,决算数大于预算数的主要原因***追加滚钟口安全设施提升工程项目款200万元,追加森林抚育资金10.15万元,住房补贴3.18万元,政策性奖金补贴49.99万元。追加职工缴纳社保补助26万元。

3.农林水(类)支出年初预算为 101480 元,支出决算为 101480  元,完成年初预算的  100 %,决算数大于(小于)预算数的主要原因。

4.住房保障(类)支出。年初预算为 0元,支出决算为31786.04   元,完成年初预算的  100 %,决算数大于(小于)预算数的主要原因后期追加经费。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明(按经济分类填列到款级科目)

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出3578844.04元,其中:人员经费 3578164.04  元,公用经费  680.00 元。支出具体情况如下:

1.工资福利支出 3407570.34  元,较年初预算数增加656970.34元,增长19.12%,主要原因:政策性奖金补贴49.99万元。追加职工缴纳社保补助26万元;较上年决算数增加1149022.34元,增长33.72%

2.商品和服务支出 680.00  元,较年初预算数增加(减少)   680元,增长100%,主要原因是追加禁毒宣传费;较上年决算数减少470420元,下降1.44%

3.对个人和家庭的补助128300.00元,较年初预算数增加7800.00元,增长6.18%,主要原因是追加护理费7800元;较上年决算数减少  5600 元,下降4.19%

4.其他资本性支出1880000.00元,较年初预算数增加(减少)   2000000.00元,增长90%,主要原因是追加滚钟口安全设施提升工程项目款200万元;较上年决算数增加257296元,增加13.83%

5.……

6.……

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为  0 元,支出决算为  0 元,完成年初预算的%。与上年相比,减少(增加)  0 元,下降(增长)  0 %,决算数小于(大于)年初预算数的主要原因是……。2018年三公经费无公务车购置费,无因公出国及公务接待费,由于我单位属绿化养护单位,预算经费按照绿地养护面积核拨,预算中无公务车运行维护费,实际发生的公务车运行维护费用非财政资金支付,故预算中无三公经费预算,较2017年三公经费0万元,无变化。

(二)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出占  0 %;公务用车购置及运行费支出占%;公务接待费支出占  0 %。具体情况如下:

1.因公出国(境)费。年初预算为 0 元,支出决算为元,完成年初预算的%;比上年减少(增加)0元,下降(增长)  0 %。决算数小于(大于)年初预算数的主要原因是……。全年因公出国(境)团组数个,因公出国(境)人次数  0 人。开支内容包括:……

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为  0 元,支出决算为元,完成年初预算的%;比上年减少(增加)  0 元,下降(增长)%。决算数小于(大于)年初预算数的主要原因是……。其中:公务用车购置费支出为元,公务用车运行维护费支出269750.43元,主要用于一辆工勤车载运职工上下班,两辆消防车冬季防火夏季防洪,一辆垃圾清运车,一辆水车用于绿化,两辆皮卡工具车,等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数辆,公务用车保有量为  6 辆。

3.公务接待费。年初预算为 0 元,支出决算为  0 元,完成年初预算的  0 %;比上年减少(增加)元,下降(增长)%。决算数小于(大于)年初预算数的主要原因是……。其中: 国内接待费支出元,主要用于……。国(境)外接待费支出元,主要用于……。全年国内公务接待批次  0 个,国内公务接待人次  0 人,国(境)外公务接待批次  0 个,国(境)外公务接待人次人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元,本年收入   0元,本年支出  0元,年末结转和结余 0 元,较上年决算数增加(减少) 0 元,增长(下降)0%,主要原因是:……。支出具体情况如下(按支出功能分类科目说明):……

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

2018年度本部门机关运行经费年初预算为  0 元,支出决算为   0元,完成年初预算的  0 %;比上年增加(减少)元,增长(下降)%。决算数大于(小于)预算数的主要原因……。

(二)政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算元,支出决算总额  38407.00 元,完成年初预算的 100  %。其中:政府采购货物预算元,支出决算总额38407.00元,完成年初预算的。政府采购工程预算  0 元,支出决算总额  0 元,完成年初预算的  0 %。政府采购服务预算   0元,支出决算总额  0 元,完成年初预算的%。

(三)国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日,本部门(单位)房屋面积 9442.13  平方米,共有车辆12辆,其中:领导干部用车辆、一般公务用车  0 辆、特种专业技术用车2辆、其他用车10辆;单价50万元以上通用设备  0 台(套),单价100万元(含)以上专用设备台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求,本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目   0个,二级项目1个,共涉及资金 2,000,000.00  元,占一般公共预算项目支出总额的  100 %。组织对2018年度****、****等个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金  0 元,占政府性基金预算项目支出总额的%。

共组织对****、****等个项目开展了重点绩效评价,涉及一般公共预算支出 2,000,000.00  元,政府性基金预算支出元。其中,对****、****等项目分别委托****、****等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看,……(请对预算绩效评价情况进行简单说明)。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果****项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目贺兰山滚钟口风景区环境综合整治(森林防火工程)绩效自评得分为 85  分。项目全年预算数为 2,000,000.00  元,执行数为1,051,000.00元,完成预算的 52.5  %。主要产出和效果:一;二是…以《西夏王陵风景名胜区—滚回总口景区修建性详细规划(2010年)》为依据,结合滚钟口风景区的森林资源布局及地理区位特点,以保护自然保护区生物多样性和森林防火为主要目的,以防火通道、防护围栏以及电缆、光缆建设为手段,科学确定防火通道和防护围栏的布设位置及走向,有效提高滚钟口风景区森林的综合能力,减少森林火险隐患,提高林火管理和生物多样性保护水平。发现的问题及原因:一工程定案较晚,导致支付缓慢;二是……。下一步改进措施:一是尽快催促工程定案,依据定案单及时付款;二是……。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额,包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得,需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余:是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出:是指单位本年度全部支出。

八、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明,可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

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