根据上级文件精神，我单位根据本年度单位财务收支执行情况，及时编制了2013年度部门决算报表。现将本部门决算分析如下： 

　　一、部门基本情况 

　　1.单位（部门）职能：（一）贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家和自治区有关国有资产管理的方针、政策；（二）指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构；（三）强化对国有企业保值增值监管，建立和完善国有资产保值增值的指标体系，制定考核标准；（四）通过法定程序对所出资企业和单位领导人进行考核任免，并根据其经营业绩进行奖惩。（五）按照有关规定向出资企业派出监事，负责国有独资和控股企业监事会的管理工作。（六）承担所监管企业党的组织建设、纪检监察和党员教育、管理工作；指导企业开展党风廉政建设和反腐败工作；（七）开展企业负责人经济责任审计和专项审计，监督规范企业年度财务决算审计，管理和指导所出资企业的内部审计。（八）参与拟订国有资本经营预算有关管理制度和办法，负责国有资本经营预决算编制和执行等工作；负责组织所出资企业上交国有资本收益。（九）承办市委、市政府交办的其他事项。 

　　2．机构情况及增减变动原因。 

　　2013年末单位内设机构0个，机构比去年没有增加数量。 

　　3．人员情况及增减变动原因。 

　　2013年末共有财政供养人数19人，比上年净减少3人，其中在职人员18人，比上年净减少3人，其原因是在职人员工作调动；行政人员18人，比上年净减少3人，其原因是工作调动；事业编制0人；退休人员1人，没有增加数量。 

　　二、部门预算执行情况分析 

　　1．收入支出结构分析 

　　（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重（可分别制作饼状图）。 

　　 ①各项收入构成比例分析： 

　　本年收入总额823.54万元，其中财政拨款收入823.54万元，占本年收入总额为100%。其他收入为0万元。 

　　 ②各项支出构成比例分析： 

　　本年支出总额1058.12万元，医疗卫生支出为12.29万元占本年支出总额为1.16%，其他支出为0万元占本年支出总额为0%。 

　　（2）本部门收入支出按所属单位分布情况（附表2）。 

　　见附表“地方预算单位行政事业类收入、支出结构对比情况表”  

　　2．收入支出与预算对比分析 

　　（1）预、决算差异情况，分单位分收支项目逐相对比（可列表一）。 

　　表一 

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体支出科目和具体单位。 

　　2013年部门预算安排收入171.23万元，其中：财政拨款171.23万元。2013年部门决算比部门预算增加886.89 万元，其中预算外资金增加886.89万元。增加主要因素解决企业改制遗留问题、帮助企业解决困难。 

　　2013年部门预算安排支出171.23万元，其中基本支出151.23万元，包括人员支出113.07万元，对个人家庭补助支出17.00万元，公用支出等21.16万元，项目支出20万元。2013年部门决算比部门预算总支出增加886.89万元，其中基本支出增加89.02万元，包括人员支出增加66.36万元。对个人家庭补助支出增加4.07万元。公用支出增加18.05万元。项目支出增加797.88万元。 

　　人员支出增加原因：2013年工资调资，增加人员工资、一次性奖金、等原因。对个人家庭补助支出增加变动原因是医疗、住房公积金的调整 、退休人员工资调资及购房补贴的发放；公用支出增加原因是对企业的帮扶，使相对应的公用支出增加。 

　　3．收入支出与上年度对比分析 

　　（1）与上年度各项收入支出的对比分析（可用柱形图） 

　　表二： 

（2）收入支出增减变动原因分析 

　　根据上述分析表：收入项目2013年决算数比2012年决算数净减少2157.21万元，其中财政拨款减少2157.21万元、其他收入为0万元。财政拨款收入的减少主要的原因为调整对企业的补助和帮扶金额；由于收入项目增加各单位在实际执行过程中会遇到一些不可预见的因素，如人员增加，工资增长等，其中基本支出净增加71.41万元，其增加基本支出原因是工资上调及人员增加。项目支出净减少2404.53万元，其项目支出净减少原因是对企业的补助减少； 

　　4．年末收支结余情况分析 

　　（1）分单位收支结余情况 

　　2013年末收支结余为542.85万元，其中，基本支出节余为7.45万元，含财政拨款节余7.45万元，为行政运行滚存节余；项目支出节余535.40万元，含财政拨款节余535.40万元，其中企业关闭破产补助结余97.34万元；其他国有土地使用权出让收入安排的支出节余437.87万元；一般行政管理事务支出节余0.19万元；均为项目支出节余； 

　　（2）重点分析项目经费结余情况及结余原因 

　　企业关闭破产补助支出节余为对大红门改制职工安置费用要分五年按时拨付；一般行政管理事务支出结余为减少对三公经费的支出。 

　　5．资产负债情况分析 

　　2013年末行政单位资产总值为1727.77万元，负债总值为4.97万元，在资产总值中，流动资产为4.70万元，固定资产121.82万元，在负债中：流动负债为4.97万元，年末净资产为899.26万元，其资产负债结构比较合理。 

　　                                       银川市国资委

　　                                 2014年1月14日