第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计140,737,822.33元，支出总计143,000,266.39元。与2016年相比，收入总计增加106,689,037.97元，增长313.34%，支出总计增加109,463,236.6元，增长326.4%。主要原因是：增加西部担保注册资本金一亿元，金融机构落户奖励及自治区新三板挂牌企业补贴增加，新调入人员经费等支出增加。

二、收入决算情况说明

2017年度收入合计140,737,822.33元，其中：财政拨款收入140,719,322.33元，占99.99%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；其他收入18500元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计143,000,266.39元，其中：基本支出2,515,633.43元，占1.76%；项目支出140,484,632.96元，占98.24%；经营支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计140,719,322.33元，支出总计142,981,766.39元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加106,680,537.97元，增长313.41%；财政拨款支出总计增加109454736.6元，增长326.47%。主要原因是：增加西部担保注册资本金一亿元，金融机构落户奖励及自治区新三板挂牌企业补贴增加，新调入人员经费等支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出142,981,766.39元，占本年支出合计的99.99%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加109454736.6元，增长326.47%，主要原因是：增加西部担保注册资本金一亿元，金融机构落户奖励及自治区新三板挂牌企业补贴增加，新调入人员经费等支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出142,981,766.39元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2,491,510.9元，占1.74%；社会保障和就业（类）支出196,414.80元，占0.14%；医疗卫生与计划生育支出92174.7元，占0.06%；城乡社区支出29834元，占0.02%；住房保障（类）支出116,978.68元，占0.08%；资源勘探信息等支出300000元，占0.21%；金融支出139,754,853.31元，占97.75%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为524,034,900元，支出决算为142,981,766.39元，完成年初预算的27.28%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算将每年注入银川市产业基金公司的5亿元预留财政大盘子，但实际预算执行中财政未下达该项预算指标，至2017年末并未实际支出该款项。其中（按支出功能分类说明）：1.一般公共服务支出决算数2,491,510.9元，比预算数增加1237310.9元；2.社会保障和就业支出196414.8元，比预算数增加58614.8元；3.医疗卫生与计划生育支出92174.7元，比预算数增加17974.7元；4.资源勘探信息等支出300000元，比预算数增加300000元；5.金融支出139,754,853.31元，比预算数减少382745146.69元；6.住房保障支出116,978.68元，比预算数增加48278.68元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出2,497,133.43元，其中：人员经费1,924,707.99元，公用经费572,425.44元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出1,575,211.31元，较2017年度年初预算数增加612411.31元，增长63.61%，主要原因是2017年当年新增3名行政人员，新增1名聘用人员，2016年末上报2017年预算时增加的4名人员还未调动到位，无法增加到2017年预算中。较2016年决算数增加583911.31元，增长58.9%。

2.商品和服务支出269465.44元，较2017年度年初预算数增加166065.44元，增长160.6%，主要原因一是2017年当年新增3名行政人员，新增1名聘用人员，2016年末上报2017年预算时增加的4名人员还未调动到位，无法增加到2017年预算中，但2017当年的办公费、其他交通费用等均随着人员增加而增加，二是2017当年发生了因公出国费用。较2016年决算数增加155465.44元，增长136.37%。

3.对个人和家庭的补助349,496.68元，较2017年度年初预算数增加280796.68元，增长408.73%，主要原因是2017年当年新增3名行政人员，新增1名聘用人员，2016年末上报2017年预算时增加的4名人员还未调动到位，无法增加到2017年预算中。较2016年决算数增加233096.68元，增长200.25%。

4.其他资本性支出2960元，较2017年度年初预算数增加元，增长100%，主要原因是当年购置了办公家具；较2016年决算数增加2960元，增长100%。

5.对企事业单位的补贴300000元，较2017年度年初预算数增加300000元，增长100%，主要原因是，300000元为奖励给西部担保有限公司的“大干100天活动优秀项目”奖金。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为74115元，支出决算为74115元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为68008元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为6107元，完成预算的100%。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年增加74115元，增长100%，其中：因公出国（境）费支出决算增加68008元，增长100%；公务用车购置及运行费支出决算与2016年持平，均为0元；公务接待费支出决算增加6107元，增长100%。因公出国（境）费支出增加的主要原因是：2016年因公出国预算数与决算数均为0，当年未安排出国任务,2017年当年安排一次因公出访美国、加拿大任务，当年因公出国预算与决算数为68008元；公务接待费支出决算增加的主要原因是：2016年当年未产生公务接待费用，2017年当年我局接待广西、山东等地政府对口部门前来考察学习银川金融改革经验等产生接待费用，花博会专项接待工作导致发生公务接待费用。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算68008元，占91.76%；公务用车购置及运行费支出决算0元，占0%；公务接待费支出决算6107元，占8.24%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出68008元。2017年因公出国（境）团组数1个，因公出国（境）人次数2人。开支内容包括：根据自治区外事办公室因公出国任务审批，因公出访美国加拿大对接相关金融机构及洽谈投资落地项目。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。2017年，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出6107元。其中： 国内接待费支出6107元，主要用于接待广西、山东等地政府对口部门前来考察学习银川金融改革经验等公务接待活动及花博会专项接待工作。2017年国内公务接待批次3个，国内公务接待人次35人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2016年决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。我单位本年度无此项收入。 

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2017年，本部门机关运行经费支出572,425.44元，比2016年增加458,397.12元，增长402%。主要原因是：2017年比2016年增加行政人员3人，增加工勤聘用人员1人，公用经费预算支出比2016年增加。

（二）政府采购情况说明

2017年，政府采购预算968,421.24元，支出决算总额968,421.24元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算340,983.2元，支出决算总额340,983.2元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算189,017.22元，支出决算总额189,017.22元，完成年初预算的100%。政府采购服务预算438,420.82元，支出决算总额438,420.82元，完成年初预算的100%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积181.38平方米（使用市行政中心办公用房），共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目4个，共涉及预算资金14048.46万元，自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。我局根据年初设定的绩效目标，“预算执行绩效”项目自评得分为85分。发现的主要问题：年初预算资金在实际执行中未下达指标，造成预决算差异过大。下一步改进措施：与市财政局协调，将年初批复的财政预算资金及时下达本单位，保证预算执行的效率。

3.以财政厅或财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。

根据银财发[2018]204号文件要求，我局认真对2017年本部门重点项目进行了自评，主要为“2017年新三板挂牌企业补贴及新设立金融机构落户奖励补贴”，涉及资金3400万元，我局已报市财政局备案。

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

    通过评价支出情况的经济性、效率性和效果性，对预算绩效目标编报、预算执行、综合管理等 3 个方面与实际完成情况逐一比对，银川市金融工作局2017 年重点项目绩效综合评价良好。

                                                  第四部分 名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2017年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。