目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、部门职责

银川市双拥办是银川市双拥工作领导小组的常设办事机构,由市退役军人事务局管理，承担银川市双拥工作领导小组的日常工作；承担市委、市人大、市政府、市政协等机关与驻银解放军、武警部队首脑机关的联络、沟通；承办军地领导间的交流、互访、慰问、座谈等事项以及协调军地之间的工作任务；负责组织、联络、协调市双拥工作领导小组各成员单位，对驻银解放军、武警部队开展经常性的拥军优属、拥政爱民活动；负责指导、协调各区、县（市）的双拥工作。市双拥办是参照公务员法管理的独立编制、独立核算的事业单位。市双拥办有事业编制4人，2018年年末实有在职职工4人。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入银川市双拥工作领导小组办公室2018年度部门决算编报范围的单位共1个，包括1个一级预算单位。

1.银川市双拥工作领导小组办公室

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计796，109.36元，与2017年相比，收入总计减少 4528018.42元，减少85.05%，主要原因是：2017年追加全国国防教育九连冠、兵心驿站、全国国防教育70万；2017年追加慰问银川舰驻银部队及优抚对象130万元；2017年追加双拥90周年活动专项经费55万元；2017年追加春节慰问197万元.2018年支出总计1,047,240.55元，与2017年相比，支出总计减少3602551.07元，减少77.48%，主要原因是：2017年追加全国国防教育九连冠、兵心驿站、全国国防教育70万；2017年追加慰问银川舰驻银部队及优抚对象130万元；2017年追加双拥90周年活动专项经费55万元；2017年追加春节慰问197万元支出。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计796109.36元，其中：财政拨款收入796109.36元，占100%；上级补助收入 0 元，占 0 %；事业收入 0 元，占 0 %；经营收入 0 元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 元，占 0 %；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计1047240.55元，其中：基本支出585063.58

元，占55.86%；项目支出462176.97元，占44.14%；上缴上级支出 0 元，占 0 %；经营支出 0 元，占 0 %；对附属单位补助支出 0 元，占 0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计796，109.36元，与2017年相比，收入总计减少 4528018.42元，减少85.05%，主要原因是：2017年追加全国国防教育九连冠、兵心驿站、全国国防教育70万；2017年追加慰问银川舰驻银部队及优抚对象130万元；2017年追加双拥90周年活动专项经费55万元；2017年追加春节慰问197万元.2018年支出总计1,047,240.55元，与2017年相比，支出总计减少3602551.07元，减少77.48%，主要原因是：2017年追加全国国防教育九连冠、兵心驿站、全国国防教育70万；2017年追加慰问银川舰驻银部队及优抚对象130万元；2017年追加双拥90周年活动专项经费55万元；2017年追加春节慰问197万元支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出1,047,240.55元，占本年支出合计的 100 %。与上年相比，支出总计减少3602551.07元，减少77.48%，主要原因是：2017年追加全国国防教育九连冠、兵心驿站、全国国防教育70万；2017年追加慰问银川舰驻银部队及优抚对象130万元；2017年追加双拥90周年活动专项经费55万元；2017年追加春节慰问197万元支出。2018年没有追加此专项经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出1,047,240.55元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出960236.33元，占91.69%；医疗卫生与计划生育支出43131.44元，占4.12%；住房保障（类）支出43872.78元，占4.19%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为687400.00元，支出决算为1047240.55元，完成年初预算的152%，其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为37400.00元，支出决算为46750.00元，完成年初预算的125%，决算数大于预算数的主要原因是养老保险金的重新核定产生的差额。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为14900.00元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是财政收回指标。

3.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。年初预算为562000.00元，支出决算为913486.33元，完成年初预算的162%，决算数大于预算数的主要原因：用2017年结余指标支付用于拥军优属活动。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为14900.00元，支出决算为18786.80元，完成年初预算的126%，决算数大于预算数的主要原因是个人调整工资后重新核定产生的差额。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为21500.00元，支出决算为24344.64元，完成年初预算的113%，决算数大于预算数的主要原因是个人调整工资后重新核定产生的差额。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为23200.00元，支出决算为29052.00元，完成年初预算的125%，决算数大于预算数的主要原因是个人调整工资后重新核定产生的差额。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为13500.00元，支出决算为14820.78元，完成年初预算的109.78%，决算数大于预算数的主要原因是个人调整工资后重新核定产生的差额。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出618200.00元，其中：人员经费565200.00元，公用经费53000.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出547551.61元，较年初预算数增加98451.61元，增加17.98%，主要原因是：决算数大于预算数的主要原因是个人调整工资及各类补助补贴重新核定产生的差额。

2.商品和服务支出36836.97元，较年初预算数减少1463.03元，下降5.62%，主要原因是严格遵守相关规定，厉行节约，严格把控各项费用支出；

3.对个人和家庭的补助675.00元，较年初预算数增加675.00元，增加100%，主要原因是慰问一名长期重病住院工作人员。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为1000元，支出决算为2200元，完成年初预算的220%。与上年相比，增加1200元，增长120%，决算数大于年初预算数的主要原因是双拥模范城验收、创建九连冠，外省市来银验收招待人员较多，但未超标。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0 %；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占220%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0 元，支出决算为 0 元，；比上年减少（增加） 0 元，下降（增长） 0 %。全年因公出国（境）团组数 0 个，因公出国（境）人次数 0 人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。

3.公务接待费。年初预算为1000元，支出决算为2200元，完成年初预算的220%；比上年增加2200元，增长220%。决算数大于年初预算数的主要原因是双拥模范城验收、创建九连冠，外省市来银验收招待人员较多，但未超标。

其中： 国内接待费支出2200元，主要原因是双拥模范城验收、创建九连冠，外省市来银验收招待人员较多，但未超标。

国（境）外接待费支出 0 元。全年国内公务接待批次 1 个，国内公务接待人次22人，国（境）外公务接待批次 0 个，国（境）外公务接待人次 0 人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元，本年收入 0 元，本年支出 0 元，年末结转和结余 0 元，较上年决算数增加（减少） 0 元，增长（下降） 0 %。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

我单位为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

我单位2018年度无政府采购业务。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车 0 辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备 0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 0 个，二级项目 1 个，共涉及资金462176.97元，占一般公共预算项目支出总额的22.63%。无政府性基金预算项目支出。

共组织对“拥军优属”等 1 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出462176.97元，政府性基金预算支出 0 元。没有委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，银川市双拥工作在推动全国国防教育示范基地建设；开展双拥在基层活动和文化拥军活动；开展争创全国双拥模范城“九连冠”活动；慰问部队、慰问“银川舰”、为军博园协调引进退役武器装备；开展“四助”双拥活动等活动。在三区主要街道维护双拥一条街，为宝湖实验小学、景岳小学、灵武三中、军休所、军博园国防教育基地建设及维护提供支持，积极推动建立全市双拥工作考评机制。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

“拥军优属”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“拥军优属”项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为562000.00元，执行数为462176.97元，完成预算的82.23%。主要产出和效果：银川市双拥工作在推动全国国防教育示范基地建设；开展双拥在基层活动和文化拥军活动；开展争创全国双拥模范城“九连冠”活动；慰问部队、慰问“银川舰”、为军博园协调引进退役武器装备；积极推动建立全市双拥工作考评机制。

   第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)