第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计302,867,287.17元，支出总计302,918,479.74元。2016年度收入总计294,063,510.25元，支出总计293,263,725.44元。与2016年相比，收入总计增加8，803，776.92元，增长2.99%；支出总计增加9，654，754.3元，增长3.29%。增长的主要原因是2016年我局人员经费和公用经费由自治区财政拨付，银川市财政拨付补助专项款，所以向银川市财政编报经费差额表，2017年因“五险合一”机构改革，经费全部由银川市财政负担，故向市财政编报单户表。

二、收入决算情况说明

2017年度收入合计302,867,287.17元，其中：财政拨款收入 301,904,810.54元，占99.68%；上级补助收入0元，占0.00%；事业收入0元，占0.00%；经营收入0元，占0.00%；其他收入962,476.63元，占0.32%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计302,918,479.74元，其中：基本支出78,533,791.17元，占25.93%；项目支出224,384,688.57元，占74.07%；经营支出0元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计301,904,810.54元，支出总计302,335,613.11元。2016年度财政拨款收入总计294,063,510.25元，支出总计293,263,725.44元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加7，841，300.29元，增长2.67%；支出总计增加9，071，887.67元，增长3.09%。增长的主要原因是2016年我局人员经费和公用经费由自治区财政拨付，银川市财政拨付补助专项款，所以向银川市财政编报经费差额表，2017年因“五险合一”机构改革，经费全部由银川市财政负担，故向市财政编报单户表。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出302,335,613.11元，占本年支出合计的99.81%。2016年一般公共预算财政拨款支出32,921,281.64，与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加269，414，331.47元，增长818.36%。主要原因是：

1、2016年被征地财政补贴260,342,443.80元在政府性基金预算财政拨款中反映，2017年被征地财政补贴219,966,359.76元在一般公共预算财政拨款支出中反映。

2、2016年我局人员经费和公用经费由自治区财政拨付，银川市财政拨付补助专项款，所以向银川市财政编报经费差额表，2017年因“五险合一”机构改革，经费全部由银川市财政负担，故向市财政编报单户表。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出302,335,613.11元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出81,146,277.35元，占26.84%；医疗卫生与计划生育（类）支出667,042.00元，占0.22%；城乡社区（类）支出219,966,359.76元，占72.76%；住房保障（类）支出555,934.00元，占0.18%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为242,216,918.94元，支出决算为302,918,479.74元，完成年初预算的125.06%。决算数大于预算数的主要原因：（1）年初预算中含有财政对城乡居民基本养老保险基金的补助9820000元(功能科目:2082602)，此款项不在经费决算中反映；（2）本年度增加人员工资、社会保障缴费等支出共计2850000元(功能科目:2080109)；（3）本年度增加国企职教幼教退休人员生活补贴1577000元(功能科目:2089901)；（4）本年度增加代发机关事业单位退休人员费用67,063,228.54元(功能科目:2080109)，2017年预算中不包括此项代发支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出78,150,924.54元，其中：人员经费77，571，504.54元，公用经费579,420.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出9,620,366.00元，较2017年度年初预算数7，920，000.00元增加了1，700，366.00元，增长21.47%，主要原因是本年度增加人员工资、社会保障缴费等支出共计2，850，000元(功能科目:2080109)；较2016年决算数7,291,514.83元增加了2328851.17元，增长31.93%。

2.商品和服务支出579,420.00元，较2017年度年初预算数643，800.00元减少64，380.00元，降低10%，主要原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格规范公用经费管理，从而减少了公用经费的支出；较2016年决算数1,561,069.37元减少981649.37元，降低62.88%。

3.对个人和家庭的补助67,951,138.54元，较2017年度年初预算数571，100.00元增加67，380，038.54元，增长11798.29%，主要原因是:(1)本年度增加代发机关事业单位退休人员费用67,063,228.54元；（2）本年度增加采暖补贴331,976.00元；（3）本年度减少住房公积金15166元。较2016年决算数2,303,913.00元增加65647225.54元，增长2849.38%。

4.其他资本性支出0元，较2017年度年初预算数增加0元，增长0.00%，主要原因是其他资本性支出全部为一般公共预算财政拨款项目支出；较2016年决算数增加0元，增长0.00%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为127，000元，支出决算为147,247.81元，完成预算的115.94%，其中：因公出国（境）费支出决算为39,722.00元，预算数为0元，决算比预算数多39，722.00元；公务用车购置及运行费支出决算为104,552.81元，完成预算的84.24%；公务接待费支出决算为2,973.00元，完成预算的99.1%。2017年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：（1）2017年，根据《自治区外专局关于印发2017年度全区出国境培训项目计划的通知》（宁外专发[2017]2号），为学习借鉴澳大利亚社保基金运营与管理先进经验，进一步完善我区社会保障体系，由自治区社保局组织“社会保险基金运营与管理提升”培训团，并经银川市财政批准，我单位本年实际发生因公出国（境）支出39，722.00元。（2）公车运行维护费支出及公务接待费比预算数减少了19，574.19元，是因为我局以厉行勤俭节约，反对铺张浪费为目标,加强“三公”经费预算管理，健全公务用车使用管理制度，严格按照规定用途使用公务用车；控制各类公务接待活动，简化接待，禁止超标准接待，全力压缩“三公”经费开支。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年增加19，284.75元，增长15.07%，其中：因公出国（境）费支出决算增加39，722.00元（2016年决算数为0元，无法计算增长率）；公务用车购置及运行费支出决算减少19，551.25元，下降15.27%；公务接待费支出决算减少886元，下降22.96%；(1)因公出国（境）费支出增加的主要原因是2016年没有因公出国（境）支出，2017年根据《自治区外专局关于印发2017年度全区出国境培训项目计划的通知》（宁外专发[2017]2号），为学习借鉴澳大利亚社保基金运营与管理先进经验，进一步完善我区社会保障体系，由自治区社保局组织“社会保险基金运营与管理提升”培训团，并经银川市财政批准，我单位本年实际发生因公出国（境）支出39，722.00元；(2)公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是我局以厉行勤俭节约，反对铺张浪费为目标,加强“三公”经费预算管理，健全公务用车使用管理制度，严格按照规定用途使用公务用车。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算39，722.00元，占26.98%；公务用车购置及运行费支出决104,552.81元，占71%；公务接待费支出决算2，973.00元，占2.02%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出39，722.00元。2017年因公出国（境）团组数1个，因公出国（境）人次数1人。开支内容包括：出国培训费、资料费、交通费、保险费。

2.公务用车购置及运行维护费支出104,552.81元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出104,552.81元，主要用于车辆燃油费、车辆保险、停车过路费等。2017年，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为6辆。

3.公务接待费支出2，973.00元。其中： 国内接待费支出2，973.00元，主要用于接待外省市社保经办机构来我局考察学习。国（境）外接待费支出0元。2017年国内公务接待批次8个，国内公务接待人次57人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2016年决算数减少260,342,443.80元，降低100%，主要原因是：2016年被征地农民补贴支出260,342,443.80元为政府性基金预算财政拨款收入，2017年被征地农民补贴支出为一般公共预算财政拨款收入。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

我单位为全额拨款事业单位，没有机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

2017年，银川市社会保险事业管理局政府采购预算579,990.83元，支出决算总额579,990.83元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算218,831.80元，支出决算总额218,831.80元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0.00%。政府采购服务预算361,159.03元，支出决算总额361,159.03元，完成年初预算的100%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积4,534.56平方米，共有车辆6辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车6辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，银川市社会保险事业管理局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目8个，共涉及预算资金22438.47万元，自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。 银川市社会保险事业管理局今年在部门决算中增加“被征地农民参加职工养老保险财政补贴”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“被征地农民参加职工养老保险财政补贴”项目自评得分为100分。发现的主要问题：在该项目的绩效评价过程中发现，有关服务对象满意度的评价，缺少满意度调查表的数据支持。下一步改进措施：积极开展服务对象满意度调查，设计调查表，依据调查表数据进行绩效评价。

3.以财政厅或财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。

银川市社会保险事业管理局2017年没有以财政厅或财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

银川市社会保险事业管理局2017年没有以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2017年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 ……