第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计31353128元，支出总计30485050.04元。与2016年相比，收入总计增加9020222.92元，增长40.38%，主要原因是①2017年比2016年离休干部医疗费多8000000元财政拨款收入，由于 2016年离休干部医疗费实际财政拨款收入为8000000元，其余费用由离休干部医疗保障基金历年结余支出（离休干部医疗保障基金单独核算，不在经费核算范围内）；②2017年增加了机关事业单位养老保险和职业年金收入1651387.20元。支出总计增加8745779.90元，增长40.23%。，主要原因是①2017年比2016年离休干部医疗费多8000000元财政拨款收入，由于 2016年离休干部医疗费实际财政拨款收入为8000000元，其余费用由离休干部医疗保障基金历年结余支出（离休干部医疗保障基金单独核算，不在经费核算范围内）；②2017年增加了机关事业单位养老保险和职业年金支出1300787.20元。

二、收入决算情况说明

2017年度收入合计31353128元，其中：财政拨款收入30577928元，占97.50%；事业收入0元，占0.00%；经营收入0元，占0.00%；其他收入775200元，占2.47%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计30485050.04元，其中：基本支出28685235.45元，占94.10%；项目支出17799814.59元，占5.90%；经营支出0元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计30577928元，支出总计29750706.04元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加9420839.04元，增长46.34%，主要原因是①2017年比2016年离休干部医疗费多8000000元财政拨款支出，由于 2016年离休干部医疗费实际财政拨款支出为8000000元，其余费用由离休干部医疗保障基金历年结余支出（离休干部医疗保障基金单独核算，不在经费核算范围内）；②2017年增加了机关事业单位养老保险和职业年金支出1651387.20元。支出总计增加9669980.98元，增长48.16%，主要原因是①2017年比2016年离休干部医疗费多8000000元财政拨款收入，由于 2016年离休干部医疗费实际财政拨款收入为8000000元，其余费用由离休干部医疗保障基金历年结余支出（离休干部医疗保障基金单独核算，不在经费核算范围内）；②2017年增加了机关事业单位养老保险和职业年金支出1300787.20元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出29750706.04元，占本年支出合计的97.59%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加8068510.39元，下降40.18%，主要原因是①2017年比2016年离休干部医疗费多8000000元财政拨款收入，由于 2016年离休干部医疗费实际财政拨款收入为8000000元，其余费用由离休干部医疗保障基金历年结余支出（离休干部医疗保障基金单独核算，不在经费核算范围内）；②2017年增加了机关事业单位养老保险和职业年金支出1300787.20元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出29750706.04元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：社会保障和就业（类）支出12188341.68元，占40.97%；医疗卫生与计划生育（类）16624807.32元，占55.88%；住房保障（类）支出937557.04元，占3.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为53577500元，支出决算为30485050.04元，完成年初预算的56.90%。决算数小于预算数的主要原因：是预算执行时财政调整城乡居民基本医疗保险市级补贴款项27000000元至国库户，直接由国库转入居民医疗保险基金户；其中（按支出功能分类说明）：1社会保障和就业支出与预算相比增加2831141.70元，主要是①机关事业单位养老保险金缴纳支出含有2016年上半年的缴费②增加聘用工作人员相关工资、保险等人员经费增加。2.医疗卫生与计划生育支出与预算相比减少27001092.68元，是预算执行时财政调整城乡居民基本医疗保险市级补贴款项27000000元至国库户，直接由国库转入居民医疗保险基金户。3.住房保障支出与预算相比增加343157.04万元，是2016年预算不含住房补贴款项。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出28149235.45元，其中：人员经费27793718.12元，公用经费355517.33元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出10418258.08元，较2017年度年初预算数增加3052358.08元，增长41.43%，主要原因是调整工资、增加聘用临时工及相关人员支出增加、社会保险缴费支出增加、机关事业单位养老保险金缴纳支出含有2016年上半年的缴费；较2016年决算数增加2048675.20元，增长24.48%。

2.商品和服务支出340683.33元，较2017年度年初预算数减少266516.67元，降低43.89%，主要原因是2017年未发生职工教育经费；厉行节约压缩办公经费，按财务制度严控三公经费；较2016年决算数减少329460.47元，降低49.16*%。

3.对个人和家庭的补助17375460.04元，较2017年度年初预算数增加16781060.04元，增长2823%，主要原因是2017年决算将全市离休干部医疗保障费项目16000000元放入基本支出对个人和家庭的补助支出核算，2016年在项目支出中核算；另外2017年预算不含住房补贴款项；较2016年决算数增加16252082.04元，增长1446%。

4.其他资本性支出14834元，较2017年度年初预算数增加14834元，增长100%，主要原因是2017年没有其他资本性支出预算；较2016年决算数增加14301.55元，增长2686%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为96000元，支出决算为65639.26元，完成预算的68.37%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为63313.26元，完成预算的79.14%；公务接待费支出决算为2326元，完成预算的14.53%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：①严格执行中央八项规定，严控公务接待支出。②严格管理公务车使用，坚持厉行节约。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少11854.14元，下降15.30%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，较2016年决算数没有变化；公务用车购置及运行费支出决算减少3136.14元，下降（增长）4.72%；公务接待费支出决算减少8718元，下降78.94%；因公出国（境）费支出没有变化；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是严格管理公务车使用，坚持厉行节约；公务接待减少的原因是①严格执行中央八项规定，严控公务接待支出，②2016年由于程序切换，发生驻点工程师误餐费，2017年没有发生。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算63313.26元，占96.46%；公务接待费支出决算2326元，占3.54%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元。2017年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出63313.26元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出63313.26元，主要用于定点加油、停车费、车辆保险费、过路过桥费等。2017年，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出2326元。其中： 国内接待费支出2326元，主要用于接待其他省份社会保险部门来我单位调研考察。国（境）外接待费支出0元。2017年国内公务接待批次6个，国内公务接待人次59人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位2017年没有发生政府性基金预决算支出。

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2016年决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

我单位为全额拨款事业单位，没有机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

2017年，银川市医疗保险事务管理中心政府采购预算1013090元，支出决算总额1013090元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算893090元，支出决算总额893090元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的100%。政府采购服务预算120000元，支出决算总额1200000元，完成年初预算的100%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至，本部门房屋面积，共有车辆1辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备4台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，银川市医疗保险事务管理中心组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目6个，共涉及预算资金1801万元，追加预算100000万元，自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。 银川市医疗保险事务管理中心今年在部门决算中增加“离休干部医疗保障费”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“离休干部医疗保障费”项目自评得分为95分。发现的主要问题：由于离休干部人数每年递减,但年龄结构较大,医疗费用较高,费用变化幅度大。下一步改进措施：联合医院等医疗机构做日常费用监测，为预估支付工作奠定良好的基础。

3.以财政厅或财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。

我单位2017年没有以财政厅或财政局为主体开展的重点项目绩效评价。

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

我单位2017年没有以部门为主体开展的重点项目绩效评价。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2017年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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