关于银川市食品药品监督管理局

2014年财务决算报告编制说明及三公经费公开

一、决算编制基本情况

2014年度，纳入决算独立核算单位一个，与上年相比无变化。

二、基础数据核对情况

（一）与财政部门对账情况

1、财政拨款核对情况

单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入801.22万元，财政部门拨款对账单801.22万元，差额0元。

2、财政专户管理资金核对情况

本年度缴入财政专户0万元，与财政部门缴款对账单相符。

 （二）、上年结转和结余数据核对及指标变动情况

1、资产情况表上年结转数据与本年年初数一致。

2、资产负债表、收支决算表上年结转数据与本年年初数不一致，因财政收回以前年度结转，造成年初结转减少2507662.84元，同时财政应返还额度也减少2507662.84元，2013年保健食品事务有2101013科目， 2014年已取消2101013科目，该科目年初结转9569.28元调入2101016食品安全事务。

2、主要指标变动表（CS03）上下年变动幅度超过20%形成的原因主要是：

（1）年度收支情况 

本年度收入比上年度收入增长41.53%，其中财政拨款比上年增加10.52万，今年在职职工与退休职工的工资有所提高，增加36.76万；其他收入增加85万。

本年度支出比上年度支出减少7.27%.我单位严格厉行节约开支，成绩显著，公用经费减少35.24%  ， 项目支出减少39.38%。

年末结转比去年增加5.13%，主要是专项资金已经进行政府采购，但是设备未完全供应，无法验收，支付了预付设备款，结转的大部分都是专项资金设备款。

（2）年末资产负债情况  固定资产增加4.56%，由于市场检验需要，我单位添置专用设备。负债增加92.57%，主要是支付2014年采购设备款。净资产增加23%，其中年末结转比去年增加8.5%，主要是专项资金已经进行政府采购，但是设备未完全供应，无法验收，支付了预付设备款，结转的大部分都是专项资金设备款。

三、报表审核情况

（一）审核情况  2014年审核通过，与上年数据核对出现57个错误，原因是财政收回结转造，初结转增减变动。

四、决算数据其他需要说明的情况

1、“其他收入明细情况表”其他收入85万元。

2、“支出决算明细表”中工资福利支出的其他工资福利支出444.96万元是发放的在职职工公休未休款，商品服务支出的其他商品服务支出51.19万元。

3、“项目支出决算明细表” 工资福利支出的其他工资福利支出29万元是发放的长期用工工资，商品服务支出的其他商品服务支出130.67万元，其他资产性支出72.77万元。

4、“资产负债表”中往来账应付账款143.68万元是已招标未验收支付30%的设备款；其他应收款139万元。

5、“政府性基金预算财政收入支出决算表”，2014年无政府性基金预算财政收入，本表为0.

6、“财政专户管理资金收入支出决算表”，2014年无政府性基金预算财政收入，本表为0.

7、2014年无转移支付情况。

8、2014年无举借债务情况。

9、2014年无国有资本经营收支。

10、三公经费比去年减少的原因

2013年三公经费30.56万元，其中招待费1.35万，公务用车维护费29.21万。

2014年三公经费25.2万，其中招待费0.35万，公务用车维护费24.8万，比2013年减少23.23%。

1）严禁杜绝舌尖上的浪费，今年招待费比去年降低74%；

2）公务用车维护费比去年减少-15%。

3）出国费用今年没有发生。

附件：

       1、银川市食品药品监督管理局2014年决算批复

       2、财决01表—收入支出决算总表

 3、财决06表—项目收入支出决算表

 4、财决07表—公共预算财政拨款收入支出决算表

5、财决09表—政府性基金预算财政收入支出决算表

6、财决11表—财政专户管理资金收入支出决算表

7、财决附06表—三公经费公共预算财政拨款支出情况表

                        2015年11月25号