一、单位概况 

　　（一）主要职能 

　　银川市审计局是依法独立行使审计监督权的综合经济监督部门，在自治区审计厅和市人民政府的领导下，负责全市审计工作，在维护银川市经济秩序，促进廉政建设等方面发挥了重要作用。主要职能为贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家关于审计工作的方针政策，按照市委、市政府要求，积极探索新的工作机制，研究制定审计工作规范和工作制度，制定并组织实施全市审计工作发展规划和工作制度。对全市财政预算执行和财政财务收支、重大政策措施落实情况、公共资金管理使用情况等开展审计。 

　　（二）、机构人员情况 

　　银川市审计局为行政机构，独立核算。2016年末单位机构数1个，和上年数量相等。1983年9月成立，2008年推行“扁平化”管理改革后，共设置综合处（监察室）、财政金融审计处、固定资产投资审计处、经济责任审计局、政策跟踪审计处五个处室，内设办公室、政策法规科、监察室、财政金融审计科、固定资产投资审计科、社会保障审计科、行政事业审计科、企业审计科、农业与资源环境保护审计科、计算机信息科、经济责任审计科和政策跟踪审计科十二个职能科室。  

　　共有编制55名，其中：行政编制52名，行政机关后勤服务事业编制3名，2016年末实有财政供养人数50人，其中：行政、事业人员48人，离休人员2人。行政人员调入1人，调出2人，新招录公务员2人，退休2人。 

　　（三）、决算编报构成 

　　决算编报由决算报表、决算填报说明、决算分析报告三部分构成。 

　　二、银川市审计局2016年度部门决算表 

　　（一）收入支出决算总表（公开01表）(见附表） 

　　（二）收入决算表（公开02表）(见附表） 

　　（三）支出决算表（公开03表）(见附表） 

　　（四）财政拨款收入支出决算总表（公开04表）(见附表） 

　　（五）一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）(见附表） 

　　（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）(见附表） 

　　（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开07表）(见附表） 

　　（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开08表）(见附表） 

　　三、银川市审计局2016年度部门决算情况说明 

　　（一）2016年收入支出决算总表情况说明 

　　2016年银川市审计局总收入1447.67 万元，2015年总收入1895.47万元，2016年度收入比2015年度减少447.80万元，同比减少23.62%。减少原因是2015年度追加投资审计业务经费，本年度未追加经费。 

　　2016年度总支出1399.08 万元，2015年度总支出1844.19万元， 2016年度总支出比2015年度总支出减少445.11万元，同比减少24.14%。2016年度专项业务经费支出减少。 

　　（二）2016年收入决算表情况说明 

　　2016年度银川市审计局收入合计1447.67 万元，其中财政拨款收入1413.77万元，其他收入33.90 万元，其他收入为自治区审计厅拨付的项目奖励经费3.80万元、机关工作委员会拨付的党建经费1.10万元、自治区审计厅拨付的中央对地方审计机关业务补助经费25万元、银川市总工会拨付的工会补助经费4万元。总收入比上年减少447.80万元。减少原因是2015年度追加投资审计业务经费，本年度未追加经费；本年度区厅拨付的补助经费减少。 

　　（三）2016年支出决算表情况说明 

　　2016年度银川市审计局支出合计1399.08 万元，其中基本支出832.12 万元，项目支出566.96 万元。2015年总支出1844.20万元，其中基本支出899.50万元，项目支出944.70万元。2016年度基本支出比2015年度基本支出减少67.38万元，同比减少7%。2016年6月退休人员工资由社保局发放，人员相应工资等费用有所减少。2016年度项目支出比上年减少377.74万元，同比减少40%。减少原因为2016年度专项业务经费支出减少。 

　　（四）2016年财政拨款收入支出决算总表情况说明 

　　2016年度银川市审计局一般公共预算财政拨款收入1413.77 万元，支出1379.90 万元；年初财政拨款结转结余121.93 万元，年末财政拨款结转结余155.81 万元。 

　　2015年度银川市审计局一般公共预算财政拨款收入1,854.47万元，支出1841.38万元；年初财政拨款结转结余108.84万元，年末财政拨款结转结余121.93万元。 

　　2016年财政拨款收入比上年减少440.70万元，同比减少23.76%，减少原因是2015年度追加投资审计业务经费，本年度未追加经费。年末财政拨款结转结余比上年增加33.88万元，增长原因是严格落实中央八项规定和厉行节约等相关规定，减少专项业务经费支出。 

　　（五）2016年一般公共预算财政拨款支出决算表情况说明 

　　2016年度银川市审计局一般公共预算财政拨款支出总计1399.08 万元，其中基本支出832.12 万元，项目支出566.96 万元。基本支出比上年减少64.56万元，同比减少7%，减少原因是人员相应工资等费用有所减少。项目支出比上年减少377.74万元，同比减少40%，减少原因为2016年度专项业务经费支出减少。 

　　（六）2016年一般公共预算财政拨款基本支出决算表情况说明 

　　2016年度银川市审计局一般公共预算财政拨款基本支出总计832.12万元，其中人员经费支出764.92万元，日常公用经费支出67.2万元。2016年度人员经费比上年减少89.21万元，同比减少10%。减少原因是2016年6月退休人员工资由社保局发放，相应工资等费用有所减少。日常公用经费支出2016年比上年增加24.65万元，同比增加58%，增加原因是从2016年4月份开始，增加了公务交通补贴。 

　　（七）2016年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表情况说明 

　　2016年无政府性基金预算财政拨款。  

　　（八）2016年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表情况说明 

　　2016年度银川市审计局“三公”经费预算数13.22 万元，其中：公务用车购置及运行维护费12万元，公务接待费1.22 万元，因公出国（境）费0元。2015年度银川市审计局“三公”经费预算数12万元，其中：公务用车购置及运行维护费12万元，公务接待费0万元，因公出国（境）费0元。 

　　2016年度“三公”经费支出决算数总计5.27 万元，其中公务用车运行维护费4.14 万元，公务接待费1.13 万元。2015年度“三公”经费支出决算数总计13.56 万元，其中公务用车运行维护费11.47万元。公务接待费2.09万元。 

　　公务用车运行维护费2016年比2015年减少7.33万元；减少64%，减少的主要原因为：2016年4月底实行公务车改革，车辆全部上交。 

　　公务接待费2016年比2015年减少0.96万元；减少46%，2016年度国内公务接待4批次，共接待59人，本着厉行节约的原则，接待费用减少。 

　　因公出国（境）费用0万元，与上年一致。 

　（九）2016年其他需要事项情况说明 

　（1）关于机关运行经费支出的情况说明 

　　2016年度银川市审计局机关运行经费支出总计52.08万元，比上年增加9.53万元，增加22%。机关运行经费主要用于支付办公费、印刷费、邮电费、公务用车运行维护费及一般设备购置费等。 

　（2）关于政府采购支出 

　　2016年银川市审计局政府采购支出60.70万元，本年度采购项目均为货物类，分散采购，资金来源均为财政拨款收入。全年共采购通用设备59件，金额40.53万元， 主要用于视频会议室改造购置电子设备、新调入人员购置办公电脑、打印机；购置家具71件，金额10.61万元，主要用于视频会议室改造购置办公桌椅；购置软件100件，金额8.13万元，主要用于软件正版化支出；购置办公耗材1.43万元，主要用于办公室及各科室打印机及电脑耗材。按照政府采购管理的有关规定，单位自行分散采购并及时报采购办备案。 

　　（3）关于国有资产占用情况 

　　2016年银川市审计局资产合计610.40万元，其中流动资产251.34万元，固定资产349.61万元，无形资产9.45万元。流动资产占总资产的41%，固定资产占总资产的57%，无形资产占总资产的2%。 

　　2015年银川市审计局资产合计551.80万元，其中流动资产172.33万元，固定资产376.00万元，无形资产3.47万元。流动资产占总资产的31%，固定资产占总资产的68%，无形资产占总资产的1%。 

　　（4）关于预算绩效管理工作开展情况说明 

　　银川市审计局严格执行年度预算，合理安排开支，厉行节约，较好的完成了各项工作任务。项目资金能够做到专款专用，无转移、挪用等问题；无预算外收入；没有违规开设银行账户的情况，无账外“小金库”情况等问题；预算编报的基础数据完整、准确。存在的主要问题：项目资金支付进度较慢，结余结转项目资金较大。下一步将对结余结转项目资金认真进行梳理，加快项目执行进度，提高资金使用效率。 

　　四、名词解释 

　 （一）支出功能分类科目编码、名称：按照《2016年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列 

　 （二）年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

　 （三）基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。 

   （四）项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。 

  （五）基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。 

  （六）本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。 

　（七）本年支出：是指单位本年度全部支出。 

　（八）结余分配：是指单位当年结余的分配情况。 

　（九）年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

　（十）财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

　 （十一）事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。 

　 （十二）经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

　 （十三）其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。 

　（十四）基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。 

　（十五）项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。 

　 （十六）经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

　（十七）人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。 

　（十八)日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。 

　 （十九）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

　 （二十）机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

　　附件：银川市审计局2016年度决算公开表（表01－表08）