银川市审计局2020年部门预算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 2020年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分 2020年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

银川市审计局2020年部门预算——单位概况

一、主要职能

审计局贯彻落实中央、自治区关于审计工作的方针政策、决策部署和市委的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）主管全市审计工作。负责对市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、区 、市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）在立法权限内，起草相关地方性法规、政府规章草案。拟定全市审计政策、审计指南并监督执行。制定并组织实施审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题的整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委、市政府有关部门（单位）及县（市）去党委、政府通报审计情况和审计结果。

（四）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门（单位）查处相关重大案件。

（五）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。组织开展审计领域的交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。加强审计人才队伍建设。

（六）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门预算单位构成

银川市审计局为行政机构，独立核算。2019年末单位机构数1个，和上年数量相等。1983年9月成立，内设办公室(机关党建科）、法规审理科、财政金融审计科、政策落实审计科、固定资产投资审计科、企业审计科、社会保障审计科、农业与自然资源环境审计科、行政事业审计科、经济责任审计科、重大项目稽查审计科、内部审计与整改督办科、监察室十三个职能科室、银川市审计信息数据分析中心（事业单位）。

审计局行政编制50名（含派出审计办编制）。设局长1名，副局长3名；正科级领导职数16名（含市委审计委员会秘书科科长1名，派出审计办主任2名），副科级领导职数11名。

核定全额预算事业编制5名。领导职数：主任1名（正科级）、副主任1名（副科级）。

对本部门（单位）及所属预算单位构成进行详细说明。如：

从预算单位构成看，银川市审计局部门预算包括：银川市审计局本级预算、所属事业单位预算。

银川市审计局2020年部门预算——预算表

一、财政拨款收支预算总表

财政拨款收支预算总表

单位：万元

注：支出预算功能科目各单位根据本单位实际据实填写，其他科目删除。

二、一般公共预算财政拨款支出表

一般公共预算财政拨款支出表

单位：万元

三、一般公共预算财政拨款基本支出表

一般公共预算财政拨款基本支出表

单位：万元

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

单位：万元

五、政府性基金预算财政拨款支出表

政府性基金预算财政拨款支出表

单位：万元

六、部门收支预算总表

部门收支预算总表

单位：万元

七、部门收入总表

部门收入总表

单位：万元

八、部门支出总表

部门支出总表

单位：万元

银川市审计局2020年部门预算——部门预算情况说明

一、关于银川市审计局2020年财政拨款收支预算情况的总体说明

银川市审计局2020年财政拨款收入预算2253.59万元，其中：本年收入2253.59万元，包括一般公共预算拨款2253.59万元，政府性基金预算拨款0万元；上年结转结余0万元。财政拨款支出预算2253.59万元，包括：按政府收支分类功能科目逐项说明。如，一般公共服务支出2043.84万元、社会保障和就业支出85.29万元、卫生健康支出72.13万元、住房保障支出52.33万元。

二、关于银川市审计局2020年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

银川市审计局2020年一般公共预算财政拨款基本支出2253.59万元，其中：本年收入安排支出2253.59万元，上年结转资金安排支出0万元。比2019年执行数（决算数）增加689.24万元，增长44.06%。

人员经费878.21万元，主要包括：基本工资222.34万元、津贴补贴186.57万元、奖金16.85万元、机关事业单位基本养老保险缴费56.86万元、职业年金缴费28.43万元、职工基本医疗保险缴费28.43万元、公务员医疗补助缴费34.46万元、其他社会保障缴费4.26万元、住房公积金44.01万元、医疗费0万元、其他工资福利支出235.70万元、工离休费15.32万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元；

公用经费40.38万元，主要包括：办公费10.50万元、邮电费2万元、会经费4.06万元、福利费0.15万元、其他商品和服务支出23.67万元。

（二）项目支出情况说明

银川市审计局2020年一般公共预算财政拨款项目支出1335万元，其中：本年收入安排支出1335万元，上年结转结余资金安排支出0万元。包括：按政府收支科目类、款、项，用途分项说明。

2010804审计业务2020年预算1280万元，比2019年执行数多684.56万元，增长114.97%。

1. 审计“八不准”外勤经费100万元，包含外出审计的交通费、住宿费、伙食补助费等，预计2020年全年需完成各类项目共60个，按照项目实施人数、天数及文件规定标准测算。

2. 投资审计业务经费180万元，聘请中介机构参与政府临时交办的各项审计工作，全面、真实反映审计结果，揭示存在的问题，提高资金使用效益。2019年9月按照市政府要求委托宁夏博源卓越房地产评估咨询有限公司对亲水花园进行房地产评估，未列入2019年预算，需列入2020年预算；2019年聘请中介进行结算审核的景城道路改造提升项目二期工程、银川市镇北堡消防中队项目尚未审结，审结后咨询服务费需列入2020年预算，2020年按照市政府工作安排各项临时审计任务预计6项以上，包括造价咨询、资产评估、聘请专业审计人员等费用。

3.跟踪审计业务经费1000万元，聘请中介机构参与跟踪审计工作，全面、真实反映审计结果，揭示存在的问题，提高资金使用效益。经过公开招标，银川文化园跟踪项目由宁夏永信工程造价咨询公司中标，中标价320万元；沈阳东路快速通道跟踪项目由宁夏瑞衡工程咨询有限公司中标，中标价388万元。北师大跟踪审计项目中介服务费300万元，还有政府临时交办的跟踪审计项目。

2010805审计管理2020年预算40万元，比2019年执行数增加30万元，增长30%。

主要用于1、局机关及辖区审计局干部专业知识更新培训、审计组进点审计公告、审计通知书下达、宣传、教育、考试等2、审计政策法规、审计动态、审计信息等资料的印刷费。

2010806信息化建设15万元，比2019年执行数增加4.54万元，增长43.4%。

开发建设审计数据分析系统；采购数据存储备份服务器及数据库软件，搭建审计电子数据存储备份系统，加强审计电子数据和审计对象信息库的动态管理，保障审计电子数据的安全。通过数据分析系统和数据存储备份系统的建设，促进审计数据的综合分析利用和审计全覆盖，提升大数据环境下审计管理和业务能力，为推动全市审计事业发展提供有力支撑。购买台式计算机和便携式计算机等设备，进一步提升审计工作的效率。

三、关于银川市审计局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

银川市审计局2020年“三公”经费财政拨款预算数为    万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费0万元，公务接待费1万元。

2020年“三公”经费财政拨款预算比2019年增加0万元，其中：因公出国（境）费增加0万元，同比去年无增减变化，主要原因是我单位无因公出国（境）费用；公务用车购置费增加0万元，同比去年无增减变化，主要原因是我单位不购置公务用；公务用车运行费增加0万元，同比去年无增减变化，主要原因是我单位参加公务用车改革，车辆全部上交，我单位无保留车辆；公务接待费增加0万元，同比去年无无增减变化，主要原因我单位无公务接待费用计划。

四、关于银川市审计局2020年政府性基金预算拨款情况说明

银川市审计局2020年无政府性基金预算财政拨款收支。

五、关于银川市审计局2020年收支预算情况的总体说明

银川市审计局2020年收入总预算2253.59万元，其中：本年收入2253.59万元，上年结转结余0万元；支出总预算2253.59万元，其中：本年支出2253.59万元，年末结转结余0万元。

本年收入包括：财政拨款预算收入2253.59万元，占100%；事业预算收入0万元，占0%；上级补助预算收入0万元，占0%；附属单位上缴预算收入0万元，占0%；经营预算收入0万元，占0%；债务预算收入0万元，占0%；非同级财政拨款预算收入0万元，占0%；投资预算收益0万元，占0%；其他预算收入0万元，占0%。

本年支出包括：行政支出2253.59万元，占100%；事业支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；投资支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年，银川市审计局本级及所属银川市审计信息数据分析中心1个行政单位和1个事业单位的机关运行经费财政拨款预算45.36万元，比2019年预算减少34.89万元，下降76.92%。主要原因是：2020年公务员交通补贴按政府经济分类调整至其他工资福利支出及材质统一压缩办公经费支出。

（二）政府采购情况

2020年，银川市审计局政府采购预算0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2020年度本单位没有政府采购项目，未做预算安排。需要采购项目是根据工作需要更新日常办公设备、网络系统维护及新调入、考录人员购置办公设备，均为货物类，属分散采购类别。

（三）国有资产占用使用情况

截至2019年12月31日，银川市审计局占用使用国有资产总体情况为房屋0平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值52.54万元；其他资产价值265万元。国有资产分布情况为：

本级部门房屋0平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值52.54万元；其他资产价值265万元，分布在各办公室。。

所属单位房屋0平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值0万元；其他资产价值0万元。

（四）预算绩效情况

2020年预算绩效开展工作计划

2020年将严格执行部门预算，各类项目资金按绩效指标通过查看资料、发放问卷等形式进行综合评定，并开展绩效考评。

2020年公开绩效目标的项目概述

1.投资审计业务经费180万元，聘请中介机构参与政府临时交办的各项审计工作，全面、真实反映审计结果，揭示存在的问题，提高资金使用效益。2019年9月按照市政府要求委托宁夏博源卓越房地产评估咨询有限公司对亲水花园进行房地产评估，未列入2019年预算，需列入2020年预算；2019年聘请中介进行结算审核的景城道路改造提升项目二期工程、银川市镇北堡消防中队项目尚未审结，审结后咨询服务费需列入2020年预算，2020年按照市政府工作安排各项临时审计任务预计6项以上，包括造价咨询、资产评估、聘请专业审计人员等费用。

2.跟踪审计业务经费1000万元，聘请中介机构参与跟踪审计工作，全面、真实反映审计结果，揭示存在的问题，提高资金使用效益。经过公开招标，银川文化园跟踪项目由宁夏永信工程造价咨询公司中标，中标价320万元；沈阳东路快速通道跟踪项目由宁夏瑞衡工程咨询有限公司中标，中标价388万元。北师大跟踪审计项目中介服务费300万元，还有政府临时交办的跟踪审计项目。

3.信息化建设15万元，开发建设审计数据分析系统；采购数据存储备份服务器及数据库软件，搭建审计电子数据存储备份系统，加强审计电子数据和审计对象信息库的动态管理，保障审计电子数据的安全。通过数据分析系统和数据存储备份系统的建设，促进审计数据的综合分析利用和审计全覆盖，提升大数据环境下审计管理和业务能力，为推动全市审计事业发展提供有力支撑。购买台式计算机和便携式计算机等设备，进一步提升审计工作的效率。

（五）其他需说明的事项

我单位无其他需说明的事项。

银川市审计局2020年部门预算——名词解释

（一）支出功能分类科目编码、名称：按照《2020年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

（二）年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

（三）基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

（四）项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

（五）基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

（六）本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

（七）本年支出：是指单位本年度全部支出。

（八）结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

（九）年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

（十）财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（十一）事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（十二）经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（十三）其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

（十四）基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（十五）项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

（十六）经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十七）人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

（十八)日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（十九）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二十）机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。