2.单位人员情况说明

2019年我馆财政供养人数共57人。在职职工56人，其中科级2人，专业技术人员55人，包括：高级职称人员8人，中级职称人员20人，初级职称25人。离休人员1人，实有车辆1辆。

第二部分 2019年度部门决算表

请点击查看表格：第二部分 2019年度银川市图书馆部门决算表.pdf

第三部分 2019年度部门决算情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计11304384.60元，支出总计12576380.64元。与上年相比，收入减少2366279.53元，下降17.31%，主要原因是本年度比上年度减少数字化图书馆工程款305380.00元、盲人听书机专项经费350000.00元、公共文化服务体系建设经费1000000.00元、年底财政资金清理收回2019年度结余资金580057.39元。与上年相比，支出减少674661.17元，下降5.09%，主要原因是本年度比上年度减少数字化图书馆工程款305380.00元、盲人听书机专项经费350000.00元。

 二、收入决算情况说明

2019年度收入合计11304384.60元，其中：财政拨款收入11240937.20元，占99.44%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0 %；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入63447.40元，占0.56%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计12576380.64元，其中：基本支出9411209.82元，占74.83%；项目支出3165170.82元，占25.17%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计11240937.20元，支出总计12478516.14元。与上年相比，财政拨款收入减少2367767.13元，下降17.40%，主要原因是本年度比上年度减少数字化图书馆工程款305380.00元、盲人听书机专项经费350000.00元、公共文化服务体系建设经费1000000.00元、年底财政资金清理收回2019年度结余资金580057.39元。财政拨款支出减少201441.62元，下降1.59%，主要原因是本年度比上年度减少数字化图书馆工程款305380.00元、盲人听书机专项经费350000.00元、同时在职人员和离休人员工资支出增加。

 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出12478516.14元，占本年支出合计的99.22%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少201441.59元，下降1.59%，主要原因是本年度比上年度减少数字化图书馆工程款305380.00元、盲人听书机专项经费350000.00元、同时在职人员和离休人员工资支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出12478516.14元，主要用于以下方面：按所涉及的支出功能分类科目说明：一般公共服务（类）支出82741.00元，占0.66%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出10476819.01元，占83.96%；社会保障和就业（类）支出920017.34元，占7.37%；卫生健康（类）支出318219.92元，占2.55%；农林水（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出680718.87元，占5.46%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10623400.00元，支出决算为12478516.14元，完成年初预算的117.46%，其中：

1.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务（项）。年初预算为  0 元，支出决算为 62741.00  元，完成年初预算的 100 %，决算数大于预算数的主要原因是单位派两名同志分别到银川市兴庆区月牙湖村和滨河四村担任第一书记，增加专项经费。

2.一般公共服务（类）宣传事业（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为 0元，支出决算为  20000.00 元，完成年初预算的 100 %，决算数大于预算数的主要原因是利用上年结余项目奖励经费支付部分物业费。

3.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）图书馆（项）。年初预算为 8400400.00元，支出决算为 8751805.97 元，完成年初预算的104.18 %，决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加以及支付上年结转经费等。

4.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化活动（项）。年初预算为 0元，支出决算为 50000.00 元，完成年初预算的100 %，决算数大于预算数的主要原因是利用公共文化服务体系建设考核经费购置图书，增加固定资产。

5.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为 0元，支出决算为  1675013.04 元，完成年初预算的100 %，决算数大于预算数的主要原因是增加中央补助地方公共文化免费开放补助经费、数字资源建设费、公共文化服务体系建设项目经费，主要用于购置图书及数字资源。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为781800.00 元，支出决算为 681162.90 元，完成年初预算的87.13%，决算数小于预算数的主要原因是2019年养老保险单位缴存比例由20%降至16%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 312700.00元，支出决算为 89492.04 元，完成年初预算的 28.62 %,决算数小于预算数的主要原因是本年在职职工机关事业单位职业年金缴费未发生支出。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。年初预算为 132600.00元，支出决算为 149362.40 元，完成年初预算的112.64%,决算数大于预算数的主要原因是离休人员工资增加。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为 312700.00元，支出决算为 318219.92元，完成年初预算的101.77%,决算数大于预算数的主要原因本年新进2名职工,医疗保险费用支出增加。

10.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为 508200.00元，支出决算为 507251.00元，完成年初预算的 99.81  %，决算数约等于预算数。

11.住房保障（类）住房改革（款）购房补贴（项）。年初预算为 175000.00 元，支出决算为 173467.87  元，完成年初预算的 99.12 %，决算数小于预算数的主要原因是以本年实际测算审批数据进行支付。

       六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出9403929.52元，其中：人员经费8807452.27元，公用经费596477.25元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出8658937.27元，较年初预算数增加108337.27元，增长1.27%，主要原因是人员工资增加；较上年决算数增加435042.45元，增长5.29%。

2.商品和服务支出565241.55元，较年初预算数减少116458.45元，下降17.08%，主要原因是加强管理，减少费用支出；较上年决算数减少52084.90元，下降8.44%。

3.对个人和家庭的补助148515.00元，较年初预算数增加17415.00元，增长13.28%，主要原因是离休人员离休费增加；较上年决算数减少1484.00元，下降0.99%。

4.资本性支出31235.70元，较年初预算数增加31235.70元，增长100%，主要原因是购置办公设备及图书；较上年决算数增加31235.70元，增长100%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为50000.00元，支出决算为4099.08元，完成年初预算的8.20%。与上年相比，减少3780.73元，下降47.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，节省公务用车支出。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占100.00%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。2019年度本单位无此项开支内容。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为40000.00元，支出决算为4099.08元，完成年初预算的10.25%；比上年减少3780.73元，下降47.98%。决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，节省公务用车支出。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出4099.08元，主要用于汽油费、车辆保险费、停车费、过路过桥费等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为1辆。 

3.公务接待费。年初预算为10000.00元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于年初预算数的主要原因是贯彻中央八项规定，厉行节约，本年未发生该项支出。其中：国内接待费支出0元，国（境）外接待费支出0元，全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：我单位无政府性基金收支情况。  

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2019年度本部门机关运行经费年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

2019年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额2792765.37元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额1434448.37元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算0元，支出决算总额214720.00元，完成年初预算的100%。政府采购服务预算0元，支出决算总额1143597.00元，完成年初预算的100%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门（单位）房屋面积5980平方米，共有车辆1辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目8个，涉及资金1260000.00元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。 

共组织对图书、期刊、报纸购置费和银川市数字图书馆数字资源续订、更新费2个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出650000.00元，政府性基金预算支出0元。绩效评价均为本单位开展，未委托第三方机构。

2019年我馆对图书、期刊、报纸购置费以及银川市数字图书馆数字资源续订、更新费进行绩效评价。根据年初设定的绩效目标，图书、期刊、报纸购置费项目绩效自评得分为 99 分。项目全年预算数为  350000.00 元，执行数为 350000.00 元，完成预算的100.00%。银川市数字图书馆数字资源续订、更新费项目绩效自评得分为 95 分。项目全年预算数为  300000.00 元，执行数为 260582.44 元，完成预算的86.86%。

（1）图书、期刊、报纸购置费绩效评价

银川市图书馆购书经费项目用于购置银川市图书馆的各种馆藏文献。采购内容包括：1、中文图书；2、中文报刊；3、声像资料；4、图书加工等其他间接费用。银川市图书馆的文献采选工作针对图书馆自身基础设施建设，创新办馆条件，优化发展环境，有计划、有重点地补充馆藏。在采购中，严格执行政府采购，把握藏书质量，加大对采购工作的管理，力争做到新书采购工作“短、频、快”。注重预订与现采相结合，保证图书馆藏书体系的完整性和一致性。同时最大限度的满足读者的阅读需求。

2019年购书经费为35万元，我们对其进行了必要的审核，收集了2019年购书经费的申报文本、核准文件以及收款财务记录，核实其项目立项的规范性、绩效目标的合理性、绩效指标的明确性、项目资金到位率与及时率。对银川市图书馆文献补充原则、文献补充范围、文献采选标准、采选前的工作与采选工作的组织、书刊交换与接受赠书、经费预算、合作藏书与资源共享等文献采选工作的各个环节进行了解，抽查了部分书商的采购合同、采购批次表及大额发票，通过查阅项目资金的账务明细，综合了解资金使用情况，核实图书馆财务制度的健全性、资金使用合规性及财务监控的有效性；结合2019年度银川市图书馆采购计划执行情况，计算得出各类书籍实际完成采购率、完成的及时率、质量达标率和成本节约率；最后通过图书馆特定的个性指标及对读者进行随机的调查问卷反映读者对银川市图书馆的满意度。

银川市图书馆图书、期刊、报纸购置费项目，牢牢把握银川市公共文化体系建设的总体方向，突出馆藏针对性及实用性，满足各部门业务工作需求及读者阅读学习需要，对图书、期刊、报纸购置费的使用严格程序、规范内容、丰富渠道，多措并举的对图书、期刊、报纸购置费做到系统性和计划性，保持各大类图书、期刊、报纸的配置比例连续完整。2019年我馆共接待读者35.5万人次，办理读者证5000个，书刊外借25万册次，书刊流通88万册次。

2019年共开展全民阅读各类读者活动138场。包括“银川读书日”系列活动11期、“书香银川·百姓讲堂”讲座39场、春节系列文化活动3场、“阅见美好”读书季、“4·23”世界读书日主题系列活动13场，“书香银川·迎国庆”全民阅读宣传系列活动9场，开展“亲子趣多多”、“阳光宝贝 教育课堂”、“共享读书乐”、“暑期荣誉小馆员”、银川市少年儿童庆“六一”主题绘画比赛等各类少儿活动30场。开展“共享阳光 爱心助残”活动7场，敬老活动3场、四送六进文化惠民活动2场，举办各类展览12次。同时创新工作形式、提高图书、期刊、报纸使用率，在全市建立的城市阅读岛、图书服务流通点使医院、银行、商场、市民大厅、农村都有了群众喜闻乐见的图书、期刊、报纸以供阅读，有效的加强了图书馆与市民之间的联系，提高了馆藏图书、期刊、报纸的利用率，丰富了广大市民的精神文化生活。

（2）数字资源续订、更新费绩效评价

为加强银川市图书馆财政项目资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高全馆财政资金的使用效益，因此，我馆按照银川市政府《关于全面推进预算绩效管理工作的实施意见》要求，结合《银川市预算绩效管理工作实施方案》具体意见，根据我单位实际情况对银川市数字图书馆数字资源续订、更新费项目进行自评。

全国各公共图书馆每年都有数字资源续订、更新费，银川市财政自2017年起对我馆增加数字资源续订更新费专项经费，2017年为32.6万元，2018年为32.6万元，2019年为30万元。而优质的数字资源库价格颇高，2016年实际订购及续订到期数字资源支出共计45.7万元，2017年新增订购及续订到期数字资源实际支出共计76.12万元，2018年新增订购及续订数字资源支出共计48.25万元，2019年新增订购及续订数字资源支出50.6万元，每年实际支出经费都超过预算经费，超出预算经费部分由免费开放补足经费及其他经费补充。

银川市图书馆数字资源续订、更新费项目用于续订上一年度的各种数字资源，以保证资源的连续性及馆内数字阅读设备的正常运行，同时，根据读者需求和工作需求，新增订购一些数字资源，包括：1、“超星”学习中心数据库；2、博看期刊数据库；3、“中国知网”数据库学术期刊库、会议论文库、重要报纸全文数据库；4、“超星”移动图书馆平台等。

银川市图书馆的数字资源采选工作注重资源续订与新购相结合，保证图书馆数字资源库群的实用性和延续性，同时针对图书馆自身数字网络基础设施建设，创新服务手段，优化读者体验，有计划、有重点地补充数字文献馆藏，最大限度地满足读者的数字阅读服务需求。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2019年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)