2019年度银川美术馆部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

 （四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  银川美术馆概况

一、部门职责

银川美术馆是银川市文化旅游广电局下属单位，是全额拨款的科级事业单位,为独立核算的一级单位，执行的是政府会计制度。我单位主要从事美术作品的征集收藏、陈列展览、研究、鉴定以及社会审美培训教育等工作。

2019年末单位事业编制10人，实有在职人员9人，较去年增加1人(10月份新招录工作人员1名)。

二、机构设置

    按照部门决算编报要求，纳入银川美术馆2019年度部门决算编报范围的单位共1个，没有二级预算单位。2019年末单位内设科室3个，分别为办公室、典藏部、业务展览部。办公室主要负责单位行政及后勤工作；典藏部主要负责书画及艺术作品的收藏、鉴定及研究；业务展览部负责单位及外来各项展览的承接、策划及展出工作。

第二部分  2019年度部门决算表

请点击查看：银川美术馆2019年度决算表.pdf

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计2935662.92元，支出总计3015446.12元。与上年相比，收入增加911219.28元，增长45.01%，主要原因是增加国家艺术基金中德版画展专项资金70万元，公岗保险费今年也记入收入。支出增加766230.09元，增长34.07%，主要原因是增加国家艺术基金中德版画展专项资金70万元，公岗保险费今年也记入收入。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计2935662.92元，其中：财政拨款收入2074229.92元，占70.66%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入861433.00元，占29.34%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计3015446.12元，其中：基本支出1434983.07元，占47.59%；项目支出1580463.05元，占52.41%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计2074229.92元，支出总计2162589.51元。与上年相比，财政拨款收入增加49786.28元，增长2.46%，主要原因是2019年10月份新招录工作人员一名。财政拨款支出减少72766.52元，减少0.03%，主要原因是2018年年末结余小于2017年年末结余，并且2018年年末结余2019年全部执行完毕。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出2162589.51元，占本年支出合计的71.72%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少72766.52元，下降0.03%，主要原因是2018年年末结余小于2017年年末结余，并且2018年年末结余2019年全部执行完毕。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出2162589.51元，主要用于以下方面：其他组织事务支出12593.88元，占0.58%；其他文化和旅游支出1880283.12元，占86.95%；机关事业单位基本养老保险缴费支出108574.40元，占5.02%；事业单位医疗47172.56元，占2.17%；公务员医疗补助15695.28元，占0.73%；住房公积金81048元，占3.75%；购房补贴17222.27元，占0.8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1688800.00元，支出决算为2162589.51元，完成年初预算的128.05%，其中：

1.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为12593.88元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的原因是驻村第一书记2019年初已结束驻村工作，没有做2019年相关预算，支出数为2018年结余和2019年生活交通费追加数。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为1253600元，支出决算为1880283.12元，完成年初预算的150%，决算数大于预算数的主要原因是10月份新招录工作人员一名，追加此人相关经费、中央拨入免费开放资金40万元，文广局拨入4万元公共文化考评奖金。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为116300元，支出决算为108574.40元，完成年初预算的93.36%，决算数小于预算数的主要原因养老保险缴费单位部分缴费比例从20%降为16%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为46500元，支出决算为47172.56元，完成年初预算的101.45%，决算数大于预算数的主要原因为10月份单位新招录工作人员一名。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。。年初预算为13100元，支出决算为15695.28元，完成年初预算的119.81%，决算数大于预算数的主要原因公务员医疗补助预算以社平工资为基数拨付。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为75600元，支出决算为81048元，完成年初预算的107.21%，决算数大于预算数的主要原因10月份新招录工作人员一名。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为16800元，支出决算为17222.27元，完成年初预算的102.51%，决算数大于预算数的主要原因住房补贴年初预算是上年的补贴数计算，而每年人员工资都在上涨。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1434983.07元，其中：人员经费1361872.47元，公用经费73110.60元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出1361872.47元，较年初预算数增加88272.47元，增长6.93%，主要原因是10月份新招录人员一名；较上年决算数增加33117.47元，增长2.49%。

2.商品和服务支出73110.6元，较年初预算数减少1689.4元，下降2.26%，主要原因是单位办公经费厉行节约；较上年决算数增加23882.25元，增长48.51%。

3.对个人和家庭的补助0元，较年初预算数增加（减少）0元，增长（下降）0%0；较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加（减少）0元，增长（下降）0%；较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少（增加）0元，下降（增长）0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是单位没有三公经费。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是单位无此项业务。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是没有公务用车。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。 

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是单位没有公务接待。其中： 国内接待费支出0元。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是单位没有政府基金预算。 

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2019年度本部门机关运行经费年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因单位属于事业单位。

（二）政府采购情况说明

2019年度本部门政府采购预算100000元，支出决算总额100000元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额100000元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目5个，涉及资金264043.88元，占一般公共预算项目支出总额的36.29%。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。 

共组织对0个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。在项目绩效评价过程中绩效目标的设置、评价方法、评价程序严格按照《银川市预算绩效管理实施暂行办法》的规定进行，评价过程合规，评价结果客观公正。从评价情况看，银川美术馆各项目达到了所设定的各项绩效目标，实现了我馆年初所设绩效目标。下一步改进措施：加强项目资金的使用管理，细化工作目标，不断提升公共服务水平，最大限度地满足市民需求。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2019年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。