第三部分 2019年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计1,018,296,048.74元，支出总计931,564,367.38元。与上年相比，收入总计增加207,784,970.44元，增长25.64%、支出总计增加1,38,878,470.41元，增长17.52%，主要原因是：1、2019年我院执行政府会计制度，本年度决算填报以预算会计核算方式填报，填报口径发生变化。2、本年度比上年度多含1.47亿元债务预算收入，本年度医疗收入增长3951.10万元，财政补助收入增长2534.66万元，总支出增长13,887.85万元。

    二、收入决算情况说明

2019年度收入合计1,018,296,048.74元，其中：财政拨款收入129,389,215.67元，占12.71%；上级补助收入0元，占0%；事业收入882,708,460.45元，占86.68%；经营收入3,494,309.17元，占0.34%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入2,704,063.45元，占0.27%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计931,564,367.38元，其中：基本支出910,640,142.82元，占97.76%；项目支出20,513,105.30元，占2.20%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出411,119.26元，占0.04%；对附属单位补助支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计129,389,215.67元，与上年相比，增加25,386,699.67元，增长24.41%；财政拨款支出总计111,929,220.97元，与上年相比，财政拨款支出总计加14,804,872.07元，增长15.24%，主要原因是本年度我院科研、项目预算收入比往年增加2534.66万元，其中科研项目增加1004.6万元，其他公立医院支出增加1007.77万元其他卫生健康支出132.71万元其他公共卫生支出124.6万元。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出111,929,220.97元，占本年支出合计的12.02%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加14,804,872.07元，增长15.24%，主要原因是我院科研项目逐年增加，科研项目为3年期，本年科研支付金额较上年增长130%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出111,929,220.97元，主要用于以下方面：科学技术支出（类）支出5,235,478.22元，占4.68%；社会保障和就业支出（类）支出1,513,799.00元，占1.35%；卫生健康支出（类）支出105,179,943.75元，占93.97%。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为90,161,900元，支出决算为111,929,220.97元，完成年初预算的124.14%，其中：

（以下要将支出决算按照所涉及的支出功能分类科目，逐项说明具体支出决算情况，及决算数大于（小于）预算数的主要原因。）

1.科学技术支出（类）基础研究（款）自然科学基金（项）（2060203）。年初预算为0元，支出决算为131,211.00元，完成年初预算的—%，决算数大于预算数的主要原因此项属于财政年中追加我院安雅萍等10人科研费，非我院年初申报的预算，故决算大于预算。

2.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）（2060499）。年初预算为0元，支出决算为715,815.55元，完成年初预算的—%，决算数大于（小于）预算数的主要原因此项属于财政年中追加我院刘怀荣等11人科研费，非我院年初申报的预算，故决算大于预算。

3.科学技术支出（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项）（2060599）。年初预算为0元，支出决算为1,641,340.00元，完成年初预算的—%，决算数大于（小于）预算数的主要原因此项属于财政年中追加我院陈丽君等3人科研费，非我院年初申报的预算，故决算大于预算。

4.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）（2069999）。年初预算为0元，支出决算为2,747,111.67元，完成年初预算的—%，决算数大于（小于）预算数的主要原因此项属于财政年中追加我院陈彦香等21人科研费，非我院年初申报的预算，故决算大于预算。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）（2080599）。年初预算为0元，支出决算为1,363,047.00元，完成年初预算的—%，决算数大于（小于）预算数的主要原因此项属于财政年中追加预算，故决算大于预算。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）（2080801）。年初预算为0元，支出决算为150,752.00元，完成年初预算的—%，决算数大于（小于）预算数的主要原因此项属于财政年中追加预算，故决算大于预算。

7.卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）（2100201）。年初预算为90161900元，支出决算为89,911,016.67元，完成年初预算的—%，决算数大于（小于）预算数的主要原因2019年6月前我院院长由市卫健委主任兼任，无法发放院长年薪，年底财政收回院长年薪指标金额250,883.33元，故预算大于决算。

8.卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）（2100299）。年初预算为0元，支出决算为13,612,259.34元，完成年初预算的—%，决算数大于（小于）预算数的主要原因此项属于财政年中追加预算，故决算大于预算。

9.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）（2100408）。年初预算为0元，支出决算为50,000.00元，完成年初预算的—%，决算数大于（小于）预算数的主要原因此项属于财政年中追加预算，故决算大于预算。

10.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）（2100409）。年初预算为0元，支出决算为152,160.00元，完成年初预算的—%，决算数大于（小于）预算数的主要原因此项属于财政年中追加预算，故决算大于预算。

11.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）（2100499）。年初预算为0元，支出决算为40,000.00元，完成年初预算的—%，决算数大于（小于）预算数的主要原因此项属于财政年中追加预算，故决算大于预算。

12.卫生健康支出（类）公共卫生（款）中医（民族医）药专项（项）（2100601）。年初预算为0元，支出决算为52,729.88元，完成年初预算的—%，决算数大于（小于）预算数的主要原因此项属于财政年中追加预算，故决算大于预算。

13.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他卫生健康支出（项）（2109901）。年初预算为0元，支出决算为1,361,777.86元，完成年初预算的—%，决算数大于（小于）预算数的主要原因此项属于财政年中追加预算，故决算大于预算。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出91,416,115.67元，其中：人员经费84,416,115.67元，公用经费7,000,000元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出82,902,316.67元，较年初预算数减少259,583.33元，下降0.31%，主要原因是2019年6月前我院院长由市卫健委主任兼任，无法发放院长年薪，年底财政收回院长年薪指标，故预算大于决算；较上年决算数增加10,649,446.67元，增长14.74%。

2.商品和服务支出7,000,000元，较年初预算数增加（减少）   0元，增长（下降）0%，与年初预算无差异；较上年决算数增加418,800.00元，增长6.36%。

3.对个人和家庭的补助1,513,799.00元，较年初预算数增加1,513,799.00元，增长100%，主要原因是此项属于财政年中追加我院离休人员经费预算，故决算大于预算。较上年决算数减少545,762.00元，下降26.50%。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是本单位本年度未发生一般公共预算财政拨款基本支出中的其他资本性支出数据；较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的—%。与上年相比，减少（增加）0元，下降（增长）—%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本单位本年度未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出数据。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的—%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）—%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本单位本年度未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出数据。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的—%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）—%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本单位本年度未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出数据。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于无。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为12辆。 

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的—%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）—%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本单位本年度未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出数据。其中： 国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于本单位本年度未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出数据。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）—%，主要原因是：本单位本年度未发生政府性基金预算财政拨款收入支出数据。支出具体情况如下。 

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2019年度本部门机关运行经费年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的—%；比上年增加（减少）0元，增长（下降）—%。决算数大于（小于）预算数的主要原因本单位不属于机关，故无机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

2019年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的—%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的—%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的—%。

本单位本年度未发生政府采购数据

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门（单位）房屋面积105,747.64平方米，共有车辆12辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车12辆；单价50万元以上通用设备23台（套），单价100万元（含）以上专用设备60台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目15个，涉及资金141,242,429.8元，占一般公共预算项目支出总额的126.19%。

组织对2019年度 0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的—%。本单位本年度未发生政府性基金预算财政拨款收入支出数据

共组织对银川市第一人民医院科研项目、互联网+医疗健康建设资金（市政府投资基本建设项目）等15个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出141,242,429.8元。

政府性基金预算支出0元（本单位本年度未发生政府性基金预算财政拨款收入支出数据）。其中，对0个项目分别委托****、****等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，我院总体执行了等指标较好，例如工资薪酬补助、取消药品加成补助等，但仍存在一些项目存在执行率低，项目负责人对绩效管理理解不足，导致目标值设与实际完成值偏差较大。绩效管理工作有待进一步强化责任意识、强化支出意识，加强绩效管理，规范项目资金使用。

具体预算绩效评价情况详见附表

附表1：2019年度（部门名称）决算信息公开表

附表2：2019年度（部门名称）绩效评价信息公开表

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2019年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 ……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)