第三部分 2017年度部门决算情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计3724806.79元，支出总计4203488.24元。与2016年相比，收入总计减少386688.21元,下降9.41%、支出总计增加687774.84元，增长19.56%，收入下降的主要原因:退休人员工资已由社保发放,2017年不再增加财政预算收入;机关事业单位职业年金缴费支出全年财政未拨付.支出增加的主要原因:2016年拨付的大农户科学储粮仓建设经费结转至2017年支出;增加粮食产业化发展资金支出.

 二、收入决算情况说明

2017年度收入合计3724806.79元，其中：财政拨款收入 3721402元，占99.9%；其他收入3404.79元，占0.1%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计4203488.24元，其中：基本支出3182896.6元，占75.72%；项目支出1020591.64元，占24.28%.

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计3721402元，支出总计4061953.6元。与2016年相比，财政拨款收入总计较上年减少219093元、下降5.56%;支出总计增加551610.2元，增长15.71%。收入下降的主要原因:退休人员工资已由社保发放,2017年不再增加财政预算收入;机关事业单位职业年金缴费支出全年财政未拨付.支出增加的主要原因:2016年拨付的大农户科学储粮仓建设经费结转至2017年支出;增加粮食产业化发展资金支出。  

 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出4061953.6元，占本年支出合计的96.63%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加551610.2元，增长15.71%，主要原因是2016年拨付的大农户科学储粮仓建设经费结转至2017年支出;增加粮食产业化发展资金支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出4061953.6元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出510246.6元，占12.56%；医疗卫生与计划生育（类）支出207700元，占5.11%；农林水（类）支出240000元，占5.91%；住房保障（类）支出213200元，占5.25%；粮油物资储备（类）支出2890807元，占71.17%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3481200元，支出决算为4061953.6元，完成年初预算的116.68%。决算数大于预算数的主要原因：一是2016年拨付的大农户科学储粮仓建设经费结转至2017年支出；二是增加财政拨付粮食专项业务支出。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出3182896.6元，其中：人员经费2765848.28元，公用经费417048.32元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出2299809.28元，较2017年度年初预算数减少24490.72元，降低1.05%，主要原因是2017年有新增退休人员2名；较2016年决算数增加193153.93元，增长9.17%。

2.商品和服务支出417048.32元，较2017年度年初预算数减少8651.68元，降低2.03%，主要原因是压减支出；较2016年决算数增加94587.27元，增长29.33%。

3.对个人和家庭的补助466039元，较2017年度年初预算数增加114839元，增长32.7%，主要原因是增加退休人员民族团结奖和创城奖；较2016年决算数减少155188元，降低24.98%。

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为11400元，支出决算为5252.5元，完成预算的46.08%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元；公务用车购置及运行费支出决算为0元；公务接待费支出决算为5252.5元，完成预算的46.08%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：2017年减少公务接待。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少276.5元，下降5%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元；公务用车购置及运行费支出决算减少0元；公务接待费支出决算减少276.5元，下降5%。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算0元；公务接待费支出决算5252.5元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。

根据公务用车改革方案，我单位公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出5252.5元。

主要为接待外省市来银考察产生的国内接待费支出5252.5元，2017年国内公务接待批次4次，国内公务接待人次62人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

无  

 九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2017年，本部门机关运行经费支出417048.32元，比2016年增加94587.27元，增长29.33%。主要原因是：公务人员交通补贴增加。

（二）政府采购情况说明到

2017年，银川市粮食局政府采购预算20000元，支出决算总额19995元，完成年初预算的99.98%。其中：政府采购货物预算20000元，支出决算总额19995元，完成年初预算的99.98%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积1325.29平方米，国有资产3421748.9元，其中：流动资产348613.9元、固定资产3073135元，车辆保有量为0辆，无单价在50万元以上通用设备和单价100万元以上专用设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，银川市粮食局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目6个，共涉及预算资金102.06万元，自评覆盖率达到90%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本单位今年在部门决算中增加“部门决算量化评价”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，2017年本单位部门决算绩效评价为77.5分，其中：“预算编制准确完整性”自评18分、“预算执行的有效性”自评34.5分、“预算编制及执行的规范性”自评10分、“财务状况”自评10分、“人员控制”自评5分。

发现的主要问题：1、财政拨款收入预决算差异率6.9%，减1分；2、2017年三公经费支出预决算差异率-53.93%，不得分；3、负债类往来款变动率49.18%，减5分；4、2017年非财政拨款收入预决算差异率0，减10分；5、人员经费、公用经费预决算差异率-2.03%，减1.5分。

下一步改进措施：按照预算管理系统要求，根据人员编制情况，项目的可行性、必要性，预算资金定额管理办法，合理申请资金额度，争取财政预决算的编制和执行差异率为0；资产、负债状况变动率≤0；人员控制率≤0。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

第四部分  名词解释

1、粮食风险基金：是指中央和地方政府用于平抑粮食市场价格，维护粮食正常流通秩序，实施经济调控的专项资金。主要用于自治区储备粮油贷款利息、保管费用、轮换费用、储备粮油抛售、移库费用支出、储备粮油损失、损耗处理、政策性财务挂账贴息及经自治区人民政府批准用于粮食宏观调控等方面的支出。

2、粮食产业化专项资金：是指自治区本级财政预算安排用于支持自治区粮食产业化重点龙头企业推进粮食产业经济发展的专项资金。

3、大农户科学储粮仓建设项目：主要服务于家庭农场、种粮大户、农民合作社等新型农业经营主体，解决降水干燥、储存空间不足等问题，进一步确保粮食储存安全、降低粮食产后损耗、提高粮食品质，增强粮食综合生产能力和市场竞争力，促进粮食生产者增产增收。

4、粮食专项业务活动费：主要是负责研究提出粮食流通中长期规划、粮食流通宏观调控、总量平衡的建议；研究提出地方储备粮规模、品种结构、总体布局和调整计划并监督执行；拟订全区粮食预警及应急预案并组织实施；指导国有粮食企业改革和现代粮食流通产业经营模式创新，建立和健全粮食产业体系，推进粮食产业化经营；开展社会粮油供需统计调查、粮油加工业统计、粮油仓储基础设施统计、自治区应急成品粮油监管、应急供应网点监管、粮油品质测报、粮油市场信息监测预测，为制定各项粮食流通政策提供数据和信息支撑；开展粮油市场监督检查、粮食订单、爱粮节粮教育宣传、开展粮食库存检查、智能化升级改造项目评审、重点粮食安全省长负责制考核等工作，保证粮食库存安全，维护粮食流通秩序，保护种粮农民利益，促进粮食行业健康发展。

5、粮食质量监测费：主要是开展新收获粮食质量调查、品质测报和质量安全监测等工作，全面掌握年度我区新收获粮食质量、品质和食品安全状况，对推广种植的优质或优良品种内在品质状况进行检测、评价和报告，系统和持续地收集粮食污染或粮食中有害因素的监测数据，并对相关信息进行综合分析和评价，从源头上建立粮食质量安全保障屏障。