第三部分 2018年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计1512992元，支出总计1383009元。与上年相比，收入增加228092元，增加了17.75%、支出减少42591元，下降2.99%，主要原因是财政拨款增加，支出减少导致的。

    二、收入决算情况说明

2018年度收入合计1383009元，其中：财政拨款收入1442992元，占95.37%；上级补助收入70000元，占4.63%；事业收入0元，占 0%；经营收入0 元，占0 %；附属单位上缴收入 0元，占0%；其他收入0元，占0 %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计1383009元，其中：基本支出1082718元，占78.29 %；项目支出300291元，占21.71 %；上缴上级支出 0  元，占 0  %；经营支出  0 元，占  0 %；对附属单位补助支出  0 元，占   %。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计1512992元，支出总计1383009元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加228092元，增长（下降）17.75 %，主要原因是因行政单位养老、医疗、社会保障等制度改革和单位业务增加等因素造成的。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出1383009元，占本年支出合计的91.41 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少   元42991元，下降3.02%，主要原因是业务支出方向调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出1383009元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1383009元，占 91.41%；教育（类）支出   元，占   %；科学技术（类）支出   元，占   %；文化体育与传媒（类）支出   元，占   %；社会保障和就业（类）支出105991元，占   %；农林水（类）支出   元，占   %；住房保障（类）支出69514元，占0.5 %。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1299200元，支出决算为1124201元，完成年初预算的86.53 %，其中：

1.一般公共服务群团事务行政运行。年初预算为 1238800元，支出决算为1082718元，完成年初预算的87.40%。

2.一般公共服务群团事务一般行政管理事务。年初预算为   325000元，支出决算为300291元，完成年初预算的92.40 %。

3.一般公共服务群团事务机关服务。年初预算为 0元，支出决算为0 元，完成年初预算的   %。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1082718元，其中：人员经费978692元，公用经费404317元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出978691元，较年初预算数减少142809元，下降13.55 %，较上年决算数1055172元减少76481元，下降了7.25%，主要原因是财政科目调整。

2.商品和服务支出104026元，较年初预算数117300减少13274元，下降11.32%，主要原因是单位压缩开支造成的；较上年决算数108659元减少4633元，下降4.26%。

3.对个人和家庭的补助9172元，较年初预算数增加（减少）0元，增长（下降） 0  %。较上年决算数108659元减少99487元，下降）91.56%，主要原因是离退休人员归入社保造成的。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加（减少）0元，增长（下降）0 %；较上年决算数增加（减少）0 元，增长（下降）0 %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为2000元，支出决算为540元，完成年初预算的27 %。与上年相比，减少（增加）60元，下降11.11%。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0  %；公务用车购置及运行费支出占  0 %；公务接待费支出占  100 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。2018年市伊协没有产生因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行维护费。因公务用车改革，2018年本单位没有产生公务用车购置及运行维护费用。

3.公务接待费。年初预算为2000元，支出决算为 540元，完成年初预算的27 %；比上年减少（增加）  60 元，下降11.11%。其中： 国内接待费支出540 元，主要用于接待区外兄弟单位考察调研。国（境）外接待费支出0 元。全年国内公务接待批次1个，国内公务接待人次10人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度本单位没有发生政府性基金收入和支出。

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明：2018年度本部门机关运行经费年初预算为1238800元，支出决算为1082718 元，完成年初预算的87.40 %；比上年减少202182元，下降15.74%。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算 0元，支出决算总额0元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的100%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的100%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积60 平方米，共有车辆0 辆，其中：领导干部用车0 辆、一般公务用车0 辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目0 个，共涉及资金185000元，占一般公共预算项目支出总额的57%。

聘书、牌匾制作费项目。为了加强对清真寺教职人员管理，积极推进清真寺民主管理工作，银川市伊协在全市各清真寺主要教职人员举行聘任仪式时，协会制作聘书、发放牌匾进行规范。

解经培训班经费。为了加强对伊斯兰教教职人员的教育引导和综合素质的提高，银川市伊协在市委统战部、市宗教局的统一安排下，精心选择授课人员、地点和课题，每年坚持举办2-3个培训班对全市教职人员进行综合培训。市伊协在培训的前、中、后期对培训效果进行综合测评。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，解经培训班项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为135000元，执行数为13200元，完成预算的97 %。主要产出和效果：一是增强了教职人员政治素质；二是提高了宗教素质、法制观念。发现的问题及原因：一是参培训的人员分布不均；二是培训内容需要进一步更新。下一步改进措施：一是对全市教职人员，特别是边远、基层教职人员进行培训；二是改进培训方式，增加培训渠道，加大培训力度。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。