关于灵武市2015年财政预算执行情况和 

　　2016年财政预算（草案）的报告 

　　 

　　——2016年1月27日在市十六届 

　　人民代表大会第四次会议上 

　　灵武市财政局 

　　  

 各位代表：

　　受市人民政府委托，现将2015年全市财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）提请大会审议，并请政协委员和其他列席同志提出意见。 

　　一、2015年财政预算执行情况 

　　（一）公共预算执行情况 

　　1、辖区公共预算收入完成情况。辖区财政总收入完成53.12亿元，同比下降13.45%，其中：中央级收入完成18.86亿元，同比下降37.16%；自治区级收入完成15.6亿元，同比增长12%；市级收入完成18.66亿元，剔除资源税上划因素同比增长7%。 

　　2、市级公共预算执行情况。市级公共预算收入完成18.66亿元，完成年度任务18.55亿元的100.6%。其中：市本级收入完成8.73亿元，剔除资源税上划因素同比增长15.26%，可比增长12.2%，完成年度任务的101%；宁东管委会收入完成9.93亿元，剔除资源税上划因素同比增长0.71%，可比下降4.3%，完成年度任务的100.2%。 

　　3、市本级公共预算执行情况。市本级公共预算收入完成8.73亿元，剔除资源税上划因素同比增长15.26%，可比增长12.2%，完成年度任务的101%，其中：税收收入完成6.69亿元，占77%，非税收入完成2.04亿元，占23%。 

　　（1）收入项目执行情况 

　　税收收入完成6.69亿元，为年度预算数的86.6%，同比增长4.8%。其中：增值税完成0.68亿元，同比下降10.4%；营业税完成2.51亿元，同比增长2.07%；企业所得税完成0.48亿元，同比下降21.74%；个人所得税完成0.08亿元，同比下降9.21%；城市维护建设税完成0.58亿元，同比下降33.78%；房产税完成0.3亿元，同比增长75.43%；印花税完成0.25亿元，同比增长41.88%；城镇土地使用税完成0.27亿元，同比增长19.18%；土地增值税完成0.26亿元，同比增长135.37%；车船税完成0.12亿元，同比增长12.83%；耕地占用税完成0.85亿元，同比增长248.85%，主要是清欠历年欠税致使增量增幅较大；契税完成0.31亿元，同比下降44.4%。 

　　非税收入完成2.04亿元，为年度预算数的226.2%，同比增长71.49%，主要是行政性收费收入及国有资源有偿使用收入同比增加较大。其中：专项收入完成0.42亿元，同比下降15.83%；行政性收费收入完成0.59亿元，同比增长44.41%；罚没收入完成0.16亿元，同比下降26.53%；国有资源有偿使用收入完成0.87亿元，同比增长1582.56%。 

　　（2）支出项目执行情况 

　　全年市本级公共预算支出完成33.13亿元(不含宁东管委会支出数据）为年度变动预算数的99.5%。主要科目支出情况：教育支出完成3.57亿元，同比增长21.2%；科学技术支出完成0.6亿元，同比增长0.6%；文化体育与传媒支出完成0.39亿元，同比增长11.8%；社会保障与就业支出完成3.47亿元，同比增长32.3%；医疗卫生与计划生育支出完成1.51亿元，同比增长3.2%；节能环保支出完成1.2亿元，同比下降9.2%；城乡社区事务支出完成6.64亿元，同比增长24.4%；农林水事务支出完成6.83亿元，同比增长4.6%；交通运输支出完成0.83亿元，同比下降50.8%；资源电力信息支出完成0.93亿元，同比下降19.8%；商业服务业支出完成0.21亿元，同比增长13.6%；国土气象支出完成0.3亿元，同比增长4.9%；住房保障支出完成3.05亿元，同比下降46%，主要是自治区项目资金同比减少；债务还本付息支出完成1.61亿元，同比下降64.3%；一般公共服务支出完成1.38亿元，同比增长15.3%；公共安全支出完成1.03亿元，同比下降7.7%；国防及粮油物资支出完成0.46亿元，同比下降30%。 

　　4、自治区转移支付及专项补助收入情况 

　　自治区财政对我市的各类转移支付及专项补助资金12.92 亿元（不含发改局及其他部门争取直接在我市实施项目资金）,其中：一次性转移支付资金3.79亿元，专项资金9.13亿元（不含自治区对宁东管委会转移支付及项目资金收入）。 

　　5、自治区转贷我市地方政府债券情况 

　　自治区转贷我市地方一般债券12亿元，其中置换债券资金11.5亿元，新增地方债0.5亿元。 

　　6、公共预算支出结果 

　　市本级一般公共预算总收入33.39亿元，其中：公共预算收入8.73亿元，自治区对我市固定转移支付收入11.17亿元（含宁东体制调整补助收入8.76亿元），一次性转移支付收入3.79亿元，国家和自治区专项资金收入9.13亿元，上年结余结转0.07亿元，新增地方债券资金0.5亿元。市本级一般公共预算支出完成33.39亿元，其中：一般公共预算支出33.13亿元，上解支出0.1亿元，计提预算稳定调节基金0.15亿元，结余结转支出0.01亿元。市本级一般公共预算收支平衡。 

　　宁东管委会一般公共预算支出完成10.35亿元，同比增长43.48%。 

　　辖区内公共预算支出共计完成43.48亿元。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　1、基金收入执行情况 

　　市级政府性基金共计收入完成5.7亿元，同比下降46%。 

　　市本级基金收入完成3.4亿元，为调整预算数的101%，同比下降48%，主要是年度内土地出让收入减少。市本级基金收入中国有土地出让收入完成3.14亿元，农业土地开发资金收入完成671万元，政府住房基金收入完成832万元，水土保持补偿费收入完成121万元，污水处理费收入完成110万元，散装水泥专项基金收入完成85万元，新型墙体材料专项基金收入完成343万元。 

　　宁东管委会基金收入完成2.3亿元。 

　　2、基金支出执行情况 

　　市级基金支出共计完成7.7亿元（含上年结转和自治区专项），同比下降28.2%。 

　　市本级基金支出完成3.9亿元，同比下降46%，重点用于城市建设、棚户区改造等方面。 

　　宁东管委会基金支出完成3.8亿元，同比增长8.1%。 

　　（三）融资收支情况 

　　2015年，市财政根据市委要求，经市政府报请市人大及其常委会批复，通过政府融资平台向石嘴山银行灵武支行融资0.9亿元，用于失地农民养老保险；向农业发展银行灵武支行融资0.57亿元，用于华电集中供热及棚户区改造货币化安置项目；向国家开发银行宁夏分行融资1.43亿元，提款使用2014年协议金额4.5亿元，用于城乡环境整治棚户区项目。 

　　（四）需要说明的事项 

　　1、预算调整事项。在年度预算执行中，基金预算因本年土地出让收入减少，市财政报市人民政府经市人大常委会批准，调减预算收入0.66亿元。同时，报经市人大常委会批准，对公共预算安排的支出进行了调整，林业局“世行贷款风沙治理项目”、教育体育局“教育体育基础设施建设”，预算代编“偿债准备金”、“工资进档晋级及公车改革预留”等预算安排事项，因项目实施条件发生变化、争取债券置换资金等因素，共调剂资金3.86亿元，全部用于城乡环境综合整治、社会保障、住房保障等方面。 

　　2、债券置换事宜。根据自治区要求，对2014年底经财政、审计锁定的政府性债务通过发行地方政府债券进行置换，我市争取落实置换债券及新增债券资金12亿元，分别用于城乡环境整治、临港产业园等项目建设，支付政府项目尾欠及到期的银行债务，缓解了财政压力，保障了重点项目建设。地方政府置换债券资金及新增一般债券资金使用情况，已报市人大常委会批复备案。 

　　3、预算执行说明。以上收支数据为初步统计快报数据，在全区财政决算会审汇总后会有一些变化，届时另行向市人大常委会报告。 

　　（五）落实市人大预算决议,预算执行取得较好成效 

　　一是优先安排,民生政策资金全面保障。全年民生投入占支出的80%以上。各项惠民政策全面落实。落实提高城乡居民基础养老金提标及养老保险金政策资金4.45亿元；落实统筹城乡低保金、残疾人保障、五保供养、临时救助等政策资金4.52亿元；落实失业、工伤、再就业政策资金1.19亿元；全面落实支农惠农政策。发放涉农直补资金0.46亿元，完成农林水事务支出6.82亿元，实施了公益事业一事一议、农业综合开发、高标准农田、现代农业、长枣产业、草畜产业、绿化、移民、扶贫等项目，落实了政策性农业保险等政策。积极促进教育优先发展。教育支出完成3.57亿元，同比增长21.2%，主要用于六小、七小、体育场、基础薄弱学校项目及教育保障。 

　　二是集中财力,保障重点项目建设需求。全年用于市委政府确定的大事实事资金达30亿元以上。财政拨付并统筹融资贷款资金，用于城乡环境整治棚户区货币化安置、移民安置，青银高速、老旧小区改造、债务还本付息等重点项目及实事，基本保障了项目建设资金需求。 

　　三是落实政策,促进经济稳定增长。积极落实涉企各类税收优惠和减免行政性收费政策，工业、科技资金支出完成1.53亿元，支持企业进行技术创新、节能改造、信息化建设、市场开拓等方面。 

　　四是强化监管,注重财政投入绩效。市财政通过加快预算执行、强化资金支付监管、加大资金检查、绩效评价等措施加强资金监管。同时，严格“三公经费”管理，同比下降13.4%。 

　　从财政收支总体情况来看，受经济下行等诸多不利因素影响，财政预算执行基本保证了市委、政府确定的各项目标任务的完成，总体上是健康平稳的。但在预算执行和财税工作中存在的问题和困难仍不容忽视：一是财政收入压力加大。收入中耕地占用税、国有资产出让收入等一次性收入较大，市本级增值税、营业税、企业所得税、城市维护建设税、契税等主要税种同比下降，完成收入难度加大；二是政策性因素影响。因煤炭资源税2015年上划为自治区级收入，我市本级收入中资源税基数没有在总量中扣除；三是支出需求呈刚性增长。主要表现在社会保障等民生类资金刚性增加，重点建设项目多，投资规模大，资金缺口较大，仅靠市财政自身财力难以保障；四是政府债务管理有待进一步完善。对此,市财政将在市委、政府的领导下,通过深化财政改革,创新机制,加强管理,完善措施，认真加以解决。 

　　二、2016年财政预算安排 

　　（一）总体思路 

　　全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会和全区财政工作会议、市委全委会精神，围绕市委、政府中心工作，在市人大、政协的监督指导下，按照“十三五”规划目标任务，落实“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，主动适应经济发展新常态，贯彻落实积极的财政政策，坚持走开放内涵式发展路子，支持兴工强市、特色优势产业带动和全面发展战略实施；加大农业、教育、社会保障、文化、卫生等方面投入，着力保障和改善民生；以深化财政改革，创新管理方式，优化财政支出结构为突破口，为在全区率先建成全面小康社会提供财力保障。 

　　（二）财政收入预算安排草案 

　　市财政公共预算收入指标确定为20.18亿元，其中：市本级公共预算收入安排9.47亿元，市本级同比增长8.5%；代编宁东管委会公共预算收入10.71亿元，同比增长8%,市本级基金预算安排2.5亿元。 

　　（三）财政支出预算草案 

　　预计可用财力为26.77亿元，其中，市本级公共预算收入9.47亿元，自治区转移支付资金13.12亿元（含宁东体制调整补助收入8.76亿元），代编自治区提前下达项目资金1.68亿元；基金预算收入2.5亿元，根据收支平衡原则，财政支出预算安排为26.77亿元.                                      

　　市本级主要项目安排情况是: 教育支出安排3.29亿元，同比增长13%；科学技术支出安排0.72元，同比增长6.6%；文化体育与传媒支出安排0.19亿元，同比增长23%；社会保障与就业支出安排3.97亿元，同比增长45%；医疗卫生与计划生育支出安排1.64亿元，同比增长19%；节能环保支出安排0.39亿元,同比增长18%；城乡社区事务支出安排1.67亿元，同比下降17%；农林水事务支出安排3.5亿元，同比增长3%；交通运输支出安排0.62亿元，同比增长21 %；资源电力信息支出安排1.19亿元，同比增长121%；商业服务业支出安排0.21亿元，同比增长2293%；国土气象支出安排704万元，同比下降22%；住房保障支出安排0.86亿元,同比增长74% ;一般公共服务支出安排1.43亿元，同比增长37%；公共安全支出安排0.9亿元 ，同比增长27%；粮油物资安排115万元，同比增长24%；债务还本付息支出安排2.5亿元，同比下降15%；国防支出安排225万元，同比下降1.3%；其他支出安排0.7亿元，同比下降61%；预备费安排0.4亿元。 

　　1、落实创新发展的理念，预算安排1.8亿元，占财力的8%。用于工业科技，大众创业、万众创新，粮食加工、长枣、草畜产业，现代纺织、再生资源、临港产业，旅游休闲与文化体育、物流金融等项目发展。 

　　2、落实协调发展的理念，预算安排1.4亿元，占财力的6%。用于交通便民，城市基础设施，“三馆一校一场”、老旧小区改造、城乡环境保护综合利用热能二期、特色街区改造、市民休闲森林公园，美丽乡村及休闲观光、商贸物流等项目建设。支持国家卫生城市、国家园林城市、全国文明城市创建。 

　　3、落实绿色发展的理念，预算安排1.2亿元，占财力的5.3%。用于土地治理、中小河流治理、沿黄水系修复、水源地保护、节水灌溉、居民饮水安全，封山禁牧、退耕还林，新能源利用、蓝天行动及环境保护，枣博园改造提升、质量安全、农村环境整治等项目建设。 

　　4、落实开放发展的理念，预算安排1亿元，占财力的4.4%。用于银西高铁、城市轻轨、临港产业园、电商物流园、再生资源物流市场、陆港物流产业园等项目建设。 

　　5、落实共享发展的理念，预算安排4.7亿元，占财力的21%。用于脱贫攻坚、就业创业、养老、医保、教育、文化事业发展。支持市医院迁扩建、广播电视塔、乡村文化活动广场、第二敬老院、阳光沐浴工程、电商创业、文化惠民、老年人关爱等民生项目保障。 

　　（四）社会保障基金预算安排 

　　全市社会保险基金收入预算安排6.77亿元，下降5.45%。其中企业职工养老保险收入3.95亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入1.48亿元，城乡居民养老保险基金收入0.42亿元，工伤保险基金收入0.43亿元，失业保险基金收入0.49亿元。 

　　全市社会保险基金支出预算安排7.94亿元，增长41.53%。其中企业职工养老保险支出5.22亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出1.48亿元，城乡居民养老保险基金支出0.23亿元，工伤保险基金支出0.53亿元，失业保险基金支出0.48亿元。滚存结余1.05亿元。 

　　（五）政府债务预算 

　　2016年，拟向石嘴山银行灵武支行融资1.1亿元，用于失地农民养老保险；通过政府购买服务方式，从农发行融资 2.59亿元，用于棚户区货币化安置、城乡环境保护综合利用热能等项目；本年还将从国家开发银行宁夏分行提款报账1.4亿元,用于城乡环境整治棚户区项目。预计到期贷款本息2.5亿元，预算安排 2.5亿元用于偿还。 

　　（六）奋力拼搏，扎实做好各项财政工作 

　　一是加强收入征管，确保完成全年收入任务。认真分析全市主要经济指标，加强对经济、财政形势分析判断，及早谋划应对策略。继续加强与税务部门配合，层层分解收入任务，做到总量收入落实到财政、具体收入落实到税务，提高收入的“含金量”。 

　　二是继续扎实做好项目资金争取、债券、融资及政府购买服务工作。根据自治区财政2016年预算安排的重点项目的资金投向及地方债发行要求，把握政策，捕捉信息，协同相关单位做好项目资金争取工作，力争到位项目资金超过上年。加大投融资工作力度。做好PPP项目推进工作。根据国家相关政策，积极对接有关金融部门，做好市委政府实施重点项目及产业发展基金融资工作；做好临港产业园基础设施等PPP项目工作；注资担保公司，支持做好为中小企业担保贷款工作。开展政府购买服务工作。依据自治区相关政策意见，选择相关项目，开展政府购买服务。 

　　三是围绕大事实事，优化财政支出结构，逐步提高民生保障水平。全力保障重点项目支出，预算安排并争取项目资金，支持市委政府确定的大事实事实施；通过执行预算、争取地方债项目、注入资金融资等方式，多渠道筹措资金办好大事实事。全力保障民生类项目，及时足额拨付养老、医疗、就业、创业等资金，保障民生类政策落实。力争全年民生类支出保持在80%以上。 

　　四是围绕深化财政改革，全面推进财政管理。强化预算执行。改进预算编制方法，提高预算编制管理水平；继续深化国库集中支付改革，加快预算执行进度；实施国库支付动态监管。强化财政监督。完善财政监督机制，加强对重点项目资金的监督检查，确保财政资金规范、安全、有效。强化支出管理。严格执行“八项规定”，控制“三公经费”。严格财政供养人员管理，完善财政供养人员编制、人员、经费核定相互制约机制。 

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