各位代表：

受西夏区人民政府委托，现将《西夏区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告》提请审议，并请西夏区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2015年预算执行情况

2015年，在区委的正确领导下，在人大、政协的有力监督下，西夏区紧紧围绕西夏区三届人大三次会议确定的目标任务，建机制、推改革、稳增长，圆满完成了预算执行和各项财政工作任务。

（一）   财政收入情况

全年完成公共财政预算收入35103万元，比2014年决算30910万元，增长17.11%；其中税收收入完成21063万元，非税收入完成14040万元。

主要收入项目完成情况：全年全口径税收收入完成101.24亿元，其中：中央级87.07亿元，自治区级4.35亿元，银川市级7.72亿元，西夏区级2.1亿元（增值税2120万元、营业税7213万元、企业所得税902万元、个人所得税482万元、房产税2970万元、印花税1696万元、城镇土地使用税2673万元、土地增值税218万元、车船使用税2789万元）。行政事业性收费和罚没收入1419万元；国有资产有偿使用收入9305万元；其他收入3316万元。

（二）   财政支出情况

全年财政支出总量为161736万元。其中，公共财政预算支出98773万元（含上解支出1902万元）；基金支出62963万元。

公共财政预算支出：一般公共服务支出11986万元；国防支出139万元；公共安全支出6091万元；教育支出26266万元；科学技术支出631万元；文化体育与传媒支出583万元；社会保障和就业支出20639万元；医疗卫生支出6700万元；节能环保支出858万元；城乡社区事务支出7589万元；农林水事务支出11461万元；交通运输支出424万元；资源勘探电力信息等事务支出110万元；商业服务业等事务支出1110万元；金融监管等事务支出6万元；国土资源气象等事务支出32万元；住房保障支出2246万元；上解支出1902万元。

基金支出：社会保障和就业支出1万元；城乡社区事务支出60084万元；商业服务业等支出5万元；其他支出2873万元。

（三）   财政收支结果

本级公共财政预算收入完成35103万元，市级补助基数14833万元（含上解支出1902万元），区、市拨入专款54784万元，上年财政年终结余497万元（含专项结转263万元），调用预算稳定调节基金617万元，公共财政预算支出完成98773万元（含上解支出1902万元），结余7061万元（为银川市已下达指标，但资金尚未拨付的专项结转），实现收支平衡。

全年基金区、市拨入专款54276万元，上年财政年终结余8736万元，基金预算支出完成62963万元，结余49万元（为专项结转）。

上述预算收支情况为快报统计数，最终执行结果待决算完成后，再向西夏区人大常委会报告。

（四）   落实西夏区人大预算决议情况及预算执行的效果

2015年，徐广国书记提出要实施以产业发展为基础、财政增收为核心的“西夏突破”战略，西夏区全面开展财源建设大会战，狠抓税源培植和财税收入，在增强财政实力上求突破。

1.梳理培植税源，确保目标全力实现

抢抓“西夏突破”战略机遇，争取税收激励性奖励和土地收益返还政策，帮助壮大财源。通过涵养税源，将国药公司、宁夏建材集团股份有限公司及“不种田”电子商务等12个项目变更注册在西夏区，将润恒物流产业园西部结算中心落户西夏区，并将西轴公司其车间设立成子公司，独立结算。通过内部挖潜，对微电影、文化创意等新业态新产业进行摸底排查，加强建筑类施工企业等存在跑冒滴漏情况的税收征管，做到应收尽收。通过对外借力，补齐“内力不足”短板，银川市地税交通税务局、自治区税务局直属分局税收分别同比增长24%和685%。财政收入实现首月“开门红”和“时间过半、任务过半”，全年公共财政预算收入增速跃居全市第一。

2.把握机遇抓融资，为项目建设提供保障

发挥润夏、国控等融资平台优势，对接国家开发银行、农业发展银行等金融机构，全年争取到棚户区改造融资贷款26.7亿元，按工程进度已拨付11.7亿元，用于芦花洲、泾华园三期、兴盈家园、镇北堡幸福小镇一、二期安置区等项目建设；争取到国开行和农发行专项建设债券基金6.93亿元，用于西夏区风华小区及自治区党委家属棚户区改造等6个项目。

3.全力争取项目资金，努力破解资金瓶颈

    积极对接上级部门，全年争取到项目建设资金和土地出让金11.3亿元，确保了500万吨大气环保、110国道、文昌路拓宽、公铁物流园区基础设施建设、润恒物流产业园区建设、小商品城等重大项目的顺利实施。积极统筹本级财政资金2000万元，用于发展电商谷等电子商务项目，支持润恒物流产业园招商引资，解决丰友化工职工生活补贴。

4.优先保障民生支出，推进和谐西夏建设

    千方百计筹集调度资金，调整和优化支出结构，加大民生事业投入力度。全年公共预算财政支出为98773万元，安排民生支出81999万元，占总支出的83.02%。其中，教育方面安排资金26266万元，用于中小学校舍安全改造、提高学校教学设施配备水平等。社会保障方面安排资金20639万元，设立村（社区）为民服务和发展专项资金，加大城乡低保及社会救助等。医疗卫生方面安排资金6700万元用于城乡基本公共卫生服务，推进城乡居民医保等。城乡社区事务方面安排资金7589万元用于美丽小城镇建设，改善人居环境等。文化方面安排资金583万元用于“两馆一中心”的免费开放等。农林水事务方面安排资金11461万元，用于开展主干道大绿化大整治，提升农业发展水平等。交通运输方面安排资金424万元，用于公铁物流园基础设施建设、乡村公路养护等。保障性住房方面安排资金2246万元，用于职工住房补贴发放及住房公积金的缴纳。公共安全方面安排资金6091万元，用于公检法司维护社会稳定等。　

5.落实积极财政政策，促进经济稳定增长

探索推进政府购买社会服务，将兴泾镇福祥苑项目作为银川市和国开行政府购买服务的试点，争取建设资金6亿元，为项目建设提供资金保障。招标购买西夏区公园管护、学校安保等服务。探索采取PPP模式建设西夏区养老服务等项目，助推西夏区社会事业发展。投入资金3200万元，全力保障行政事业单位工作人员工资和养老保险制度改革，通过“评星定级”提高村干部待遇，将社区办公经费提高到7万元，改善社区办公环境。启动财政三年预算规划，合理确定财政收支政策和重大项目资金安排，实现规划期内跨年度平衡的预算收支框架。

6.完善财政监督机制，注重财政投入绩效

扎实开展“四项清理”专项活动，对辖区103家单位（部门），11个财政专户政府存量资金和地方政府债务情况进行清理检查，覆盖面积达到100%。开展本级存量政府性债务清理工作，积极化解债务，全年清理债务6.59亿元，债务余额为5.91亿元（其中纳入银川市棚户区改造、土地增减挂钩项目债务2.41亿元，西夏区本级债务2.12亿元，西夏区乡镇债务1.38亿元），债务总量减少52.72%。按照财政部推进地方盘活财政存量资金的相关要求，清理政府部门存量资金，收回部门结余结转资金4022万元，用于“保工资、保运转、保民生”支出。通过购买服务的方式，聘请财务管理公司对辖区103家单位（部门）的固定资产进行筛查清理。全面落实财政“大监督”机制，由常态的事后监督，转为事前、事中监督的全过程监督模式，建立健全《西夏区专项资金管理使用办法》，提高预算绩效管理水平。严格压缩“三公”经费，较去年同期预计下降17%。

2015年我区预算执行总体良好，财政改革发展迈出新步伐，各项工作取得新进展，同时，我们也清醒认识到还存在着一些问题和矛盾。在收入方面，固定资产投资不足导致建筑业税收整体下滑，加之资源税级次的变化，辖区级税收下降8.77%，通过将政府经营性存量资产进行处置，非税收入增收明显，财政收入结构有待进一步优化。在管理方面，财政收入平稳增长与支出需求刚性增长矛盾突出，预算管理制度需进一步深化推进，财政管理现状与依法理财的新要求还有差距等。对此，我们将结合推进新一轮财税体制改革，积极采取有力措施，切实加以解决。

二、2016年财政预算草案

（一）预算编制的总体要求和指导思想

按照《预算法》的规定，进一步完善政府预算体系，加大一般公共预算统筹力度；深化绩效预算管理改革，实行绩效评价结果与预算编制挂钩；清理规范财政支出，统筹和优先保障民生支出和重点事项；提高部门预算到位率，细化基本支出和项目支出预算，压缩预留资金；严格控制“三公”经费等一般性支出；发挥市场机制作用，积极推进财政支出方式改革。

财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届五中全会、中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实自治区党委十一届六次、七次全会、市委十三届六次全会和西夏区委二届七次全会精神，围绕“加快科学发展、力推西夏突破、实现富民强区”和“创新转型追赶、提升产业层次、完善服务功能、美化城乡环境、改善民生民利”主题主线，以加快发展为第一要务，以培植新税源为重点，以培育新产业为突破口，深入贯彻落实新预算法，深化财税体制改革，强化法制财政建设，优化财政支出结构，提高财政资金使用绩效，为加快构建“五城一心两翼”空间战略发展新格局、奋力开创“西夏突破”发展新局面、合力打造银川经济新增长极提供坚实保障。 

（二）2016年预算安排

    财政收入情况：公共财政预算收入安排为38613万元，增长10%。其中税收收入30890万元，非税收入完成7723万元。

主要收入项目安排情况：增值税3500万元；营业税10875万元；企业所得税1500万元；个人所得税800万元；房产税3860万元；印花税2805万元；城镇土地使用税4000万元；土地增值税550万元；车船使用税3000万元。

    财政支出情况：我区公共财政预算收入38613万元，转移支付收入18210万元（含上解支出1687万元），提前下达2016年各部门专项转移支付资金5919万元，我区公共财政预算支出安排为62742万元。

主要支出项目安排情况：一般公共服务支出8888万元；国防支出118万元；公共安全支出3908万元；教育支出14652万元；科学技术支出637万元；文化体育与传媒支出376万元；社会保障和就业支出15852万元；医疗卫生支出4008万元；城乡社区事务支出4295万元；农林水事务支出1831万元；交通运输支出253万元；资源勘探电力信息等事务支出85万元；商业服务业等事务支出130万元；国土资源气象等事务支出10万元；住房保障支出2209万元;其他支出2844万元；国债还本付息支出159万元；预备费800万元；上解支出1687万元。

    三、奋力拼搏，扎实推进，努力开创财政工作新局面

2016年，是“十三五”的开局之年，我们必须牢固树立和自觉践行五大发展理念，主动适应经济发展新常态，加快推进“西夏突破”战略，促进地方经济跨越发展。

（一）扎实推进依法理财。贯彻落实人大及其常委会的决议决定，认真办理人大代表建议和政协委员提案，主动接受人大和政协监督。严格依法理财，规范财经秩序，严肃财经纪律。增强财政依法理念，完善财政权力运行制约和监督机制，严格依法决策、依法执法。加强政府采购监管，加大监督检查力度。加强政府债务管理，建立健全债务规模控制、债务预算管理、债务风险防范和绩效评价等制度机制，切实防范债务风险。

（二）全力实现“财税突破”。以开展“财源建设”为载体，全力实施新税源和新兴产业培育壮大工程，涵养税源，增强经济发展后劲。加快推进产业结构优化，按照“融一、优二、升三”的发展要求，推动经济结构由工业主导型向商贸物流和现代服务业引领型转变。大力培育“轻资产、高回报”的现代服务业、电子商务、文化旅游及现代金融等新兴产业。加大科技资金投入力度，支持发展石油化工配套产业、机械装备制造等新业态，发展结算中心、总部经济等都市型工业。

（三）切实保障改善民生。坚持保基本、兜底线、促公平，继续将新增财力的70%以上用于保障和改善民生，切实提高人民的幸福指数。推进扶贫攻坚，健全精准扶贫机制，争取自治区、银川市对移交西马银的优惠政策和转移支付。加强民生资金执行监管，确保民生政策落实到位，进一步加大对一般公共预算、部门预算、专项转移支付结转资金的清理。

（四）推动金融服务发展。加强财政金融互动配合，整合财政资金，放大倍数效益，创新财政支出模式，逐步健全以产业引导基金等间接方式为主的财政支持产业发展体系。通过政府购买服务和PPP模式撬动社会资本，推进公共领域和公共服务的改革创新。对接国开行、农发行等金融机构争取国家专项建设基金，支持棚户区改造、地下停车场、旅游基础设施等项目建设。优化润夏公司、国控公司、文投公司、银川互通达公铁物流有限公司资源配置，盘活存量，做优增量，切实发挥财力杠杆作用。深化国有企业改革，建立由“管理”向“运营”转变的新型国有资产监督管理机制，发挥国有资本的增大效应。

（五）努力做好开源节流。牢固树立“过紧日子”思想，认真落实厉行节约制度机制，规范因公出国（境）、公务接待、会议、培训和差旅费管理，加快推进公务用车制度改革。建立预算安排源头审核控制机制，严格控制“三公”经费等一般性支出。

（六）深化财税体制改革。狠抓国家推进新一轮财税体制改革契机，争取自治区、银川市对西夏区税收分成的倾斜。建立透明预算制度，全面公开除涉密信息外的所有预决算信息。建立跨年度预算平衡机制。积极探索中期财政规划管理，实施编制三年滚动财政规划。硬化支出预算约束，加快预算执行进度。深化绩效预算管理改革，扎实推进绩效评价，提高财政资金使用效率。

各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨、责任重大，我们将在区委的坚强领导下，在人大、政协的支持监督下，严格按照区委二届七次全会的决议和要求，在“十三五”新的起点上，奋发有为、奋起直追、奋勇当先、奋力突破，努力完成财政各项目标任务，为全力实现“西夏突破”发展战略，率先全面建成小康社会做出新的更大的贡献！

名  词  解  释

1.公共财政预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括本级收入、上级政府对本级政府的税收返还和一般转移支付收入。

2.公共财政预算支出：它是国家将集中起来的社会产品或国民收入按照一定的方式和渠道，有计划地进行分配的过程。它具体体现在政府对其所掌握的公共财政资金的安排、供应、使用和管理的全过程，反映了公共财政资金的规模、结构、流向和用途。包括本级支出、对上级政府的上解支出、对下级政府的税收返还和转移支付支出。

3.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式收取的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。各级政府应当根据收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

4.财政转移支付：包括中央对地方的转移支付和地方上级政府对下级政府的转移支付，以为均衡地区间基本财力、由下级政府统筹安排使用的一般性转移支付为主体。

5.一般性转移支付：指中央政府对有财力缺口的地方政府（主要是中西部地区），按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

6.专项转移支付：是中央财政为实现特定的宏观政策及事业发展战略目标而设立的补助资金，重点用于各类事关民生的公共服务领域。地方财政需按规定用途使用资金。

7.上解支出：是指下级财政根据体制应上解上级财政的支出，主要包括体制上解支出和专项上解支出。

8.预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。