一、2017年财政收支预算执行情况 

　　（一）财政收入执行情况。 

　　 2017年完成本级财政总收入152021万元，完成年度变动预算的53.9%，同比下降2.5%，同口径增长10.39%。其中:一般公共预算收入完成126633万元，完成变动预算任务的96.45%，同比下降4.66%，同口径增长10.49%；政府性基金收入完成25388万元，完成年度预算的16.84%，同比增长9.89%。 

　　 从总量看，一般公共预算收入126633万元，比上年同期114607万元增长12026万元，其中税收收入50588万元，比上年61519万元减少10931万元；非税收入76045万元，比上年53088万元增长22957万元；政府性基金收入25388万元，比上年23103万元增长2285万元，其中土地出让金收入23025万元，比上年19764万元增长3261万元。 

　　从比重看，税收收入50588万元，占一般公共预算收入40% ，占比较上年下降20个百分点；非税收入76045万元，占一般公共预算收入60%，比上年增长20个百分点。 

　　从税种看，主要税种增值税完成22052万元，为变动预算数的56.84%，同口径下降26.47%，主要是实施“营改增”县级分成比例只有30%；企业所得税完成3489万元，为变动预算数的77.54%，同口径增长0.76%，与上年基本持平；个人所得税完成1445万元，为变动预算数的144.48%，同口径增长29.57%；小税种城市维护建设税、房产税、印花税、土地使用税、土地增值税、车船使用税、耕地占用税、契税分别完成3709万元、4015万元、1950万元、6906万元、1750万元、612万元、427万元、4135万元。 

　　（二）财政支出执行情况。 

　　2017年县财政总支出324709万元，为年度变动预算的99.7%，同比下降0.41%，其中：一般公共预算支出297528万元, 为年度变动预算的99.8%，下降1.13%；基金预算支出27181万元，为年度变动预算的98.68%，同比增长8.22%。  

　　一般公共预算支出项目为：一般公共服务支出15892万元、公共安全支出10620万元、教育支出41368万元、科学技术支出3348万元、文化体育与传媒支出2114万元、社会保障和就业支出33927万元、医疗卫生支出18840万元、节能环保支出10051万元、城乡社区支出81876万元、农林水支出49315万元、交通运输支出6360万元、资源勘探电力信息支出2623万元、商业服务业支出793万元、金融支出80万元，国土资源气象支出1393万元、住房保障支出4038万元、粮油储备支出55万元、债务付息（仅指地方债和国债转贷）支出14835万元。 

　　政府性基金支出项目为：社会保障和就业支出101万元、城乡社区事务支出2048万元、农林水支出400万元、资源勘探电力信息事务支出335万元、债务付息（仅指地方债）支出22123万元、其他支出2174万元。 

　　二、转移性收支情况 

　　全年实现财政总收入712425（包含上年结转101527万元），财政总支出709237万元（其中补充预算稳定调节基金1240万元），年终结余3188万元。 

　　一般公共预算转移性收支情况：全县一般公共预算总收入302176万元，其中：上年结转1292万元；年度本级收入126633万元，自治区财政补助收入173301万元，调入资金950万元。全年总支出301565万元，其中：一般公共预算支出297528万元，国债转贷还本36万元，上解支出2761万元，补充预算稳定调节基金1240万元；年终结余611万元，全部按规定结转下年使用。 

　　政府性基金转移性收支情况：全县基金预算总收入为28495万元，其中：上年结转503万元；本年本级收入25388万元，自治区财政补助收入2604万元。全年总支出28131万元，其中：基金预算支出为27181万元，调出资金950万元；年终结余364万元，全部按规定结转下年使用。 

　　三、置换地方债务情况 

　　永宁县地方政府债务限额为1691299万元，其中一般地方政府债券限额660890万元，专项债务限额为1030409万元。 

　　2017年置换地方政府债券收入282022万元，其中：置换一般地方政府债券收入96950万元，置换专项地方政府债券收入185072万元；置换地方政府债券支出379541万元，其中：置换一般地方政府债券支出153143万元、专项地方政府债券支出226398万元；置换地方政府债券结余2213万元，其中：置换一般地方政府债券结余2001万元、专项地方政府债券结余212万元。 

　　四、社会保险基金收支情况 

　　2017年社会保险基金收入64499万元，其中企业职工基本养老保险基金42460万元，城乡居民基本养老保险基金6401万元，机关事业单位基本养老保险基金13751万元，工伤保险基金1111万元，失业保险基金776万元；社会保险基金支出53341万元，其中企业职工基本养老保险基金34416万元，城乡居民基本养老保险基金5328万元，机关事业单位基本养老保险基金11593万元，工伤保险基金840万元，失业保险基金1164万元。 

　　五、“三公经费”执行情况 

　　严格执行中央“八项规定”及区、市、县若干规定，继续从严控制“三公”经费，对公务车运行费、招待费严格预算控制，严禁单位超预算支出，2017年全县“三公”经费697万元，同比下降43%，其中因公出国（境）下降66%，公务车购置及运行费下降38%，招待费下降60%。 

　　六、2017年财政预算执行主要效果 

　 （一）强化收入征管，做到应收尽收。一是积极配合国税、地税部门，加强对重点行业、重点企业的税收监控，实时掌握税收税源变化情况，推动营改增工作，清欠税款2800万元，确保税收应收尽收。二是进一步完善综合治税工作方案,明确各部门工作职责, 住建局加强对中心村商品房的清查工作，国土局加强对闲置土地的清查工作，各部门密切配合,通力合作,确保税收收入增长。三是加强国有资产管理，盘活闲置国有资产，规范国有资产的出售、出租、出借程序，所得收入及时足额上缴国库。 

　　（二）积极争取资金，提高财政保障能力。积极加强协调，认真研究政策，及时上报项目，2017年共争取上级转移支付到位资金173301万元，其中一般性转移支付资金112986万元，专项转移支付资金60315万元。  

　　（三）优化支出结构，确保“三保”支出。加大资金统筹力度，整合各类财政性资金，集中财力“保工资、保运转、保民生”，全年用于人员支出78803万元，正常运转支出5630万元。民生支出253248万元，占支出总额的80%。一是落实各项惠农政策，发放粮食直补和综合直补资金3324万元，用于农业综合开发、扶贫资金5194万元，农村饮水安全工程建设资金150万元，美丽乡村建设资金986万元，改善和提高了农村生产生活条件。二是社会保障和就业支出34028万元，用于城乡低保、五保户供养、城乡困难群众临时救助、城乡医疗补助、失地农民、城镇职工、城乡居民养老保险补助、“56789”暖心工程、退役士兵安置、义务兵优侍、就业补助、就业贷款贴息、重度残疾生活津贴、小饭桌运营等 。三是医疗与计划生育支出18840万元，用于疾病防治、医疗设备购置、基本公共卫生服务、基本药物补助、县医院迁建、乡镇卫生院信息化建设等。四是教育支出41368万元，用于义务教育阶段公用经费、农村义务教育薄弱学校改造、中小学改扩建工程、教学设备采购、免高中学费、住宿费及书本费、普通高中国家助学金、初高中寄宿生生活补贴、农村小学伙食及交通补贴、幼儿园临聘教师工资等。五是公共安全支出10620万元，主要用于业务用房建设、城市综合监控报警联网系统建设、智能交通综合管控系统建设、智能图控系统建设、警务数据中心建设、道路交通安全管理、城市综合报警联网光纤费、矛盾纠纷排查、法律援助办案补助等。六是文化体育支出2114万元，主要用于市民公园体育设备购置、千村百乡健身气功交流展示、健身步道和多功能运动场建设、纳家户清真寺综合改造、闽宁镇文化活动中心建设、“送戏下乡”演出、社区文化活动等。 

　　（四）保障重点支出，改变城乡面貌。一是城乡社区事务支出83924万元，主要用于人民公园建设、闽宁产业城创新路道路及排水工程、西部水系资源生态保护、宁丰北街道路排水工程、县城路政路灯维修管理、中心村农民安置住房工程、城镇化建设等。二是交通运输支出6360万元，主要用于黄河永宁段标准化堤防路面工程、惠农渠永黄路至滨河大道景观步道工程、永宁东线及黄河公路大桥连接线工程、永黄路至火车站电缆入地工程、西部水系专用道路养护、农村公路养护、道路运输场站安全监管及环境整治等。三是节能环保支出10051万元，主要用于水源地保护、环境监测、县城及望远生活垃圾收集转运、污水处理厂污水处理、闽宁镇垃圾填埋场工程、农村环境综合整治示范项目长效运行、黄标车淘汰补贴等。 

　　（五）支持科技创新，推动现代农业发展。一是科学技术支出3348万元，主要用于知识产权保护、信息点建设、兑现企业技术创新奖、科技服务网络体系运行、日光温室大棚采购安装等。二是农林水事务支出49715万元，主要用于精准扶贫项目、闽宁镇武河村整村推进项目、闽宁镇游客服务中心建设、有机水稻设施农业新品种、葡萄产业建设、农业综合开发项目、村级“一事一议”项目、发展壮大村集体经济农民专业合作社发展、村土地承包经营权确权，109国道、西部水系、闽宁产业城、滨河大道绿化养护、叶家湖环境综合整治、农田水利基本建设、黄河永宁段标准化堤防、拦洪库清淤整治等。 

　　（六）支持企业发展，增强经济发展后劲。一是投资6000万元用于望远创业谷基础设施建设,优化投资环境，引进比亚迪、氰能源、银西高铁等有发展前景的企业，培植有效财源，增加财政收入。二是投资5840万元支持生物医药、新型建材、葡萄酒、养殖、科技等企业健康发展。三是财政补贴创业就业贷款利息600万元，支持“互联网+”、商贸物流业、现代服务业、金融业及特色生态旅游发展，促进第三产业的快速发展。 

　　（七）注重财政监督，确保资金安全有效。一是按照《永宁县行政事业单位国有资产管理办法》加强国有资产管理，加强固定资产出租、出借、出售、处置管理，对全县行政事业单位资产进行清理整顿，防止国有资产流失。二是严格政府采购审批管理。全年完成政府集中采购项目99批次，预算金额9230万元，实现政府采购合同金额8256万元,节约资金974万元。三是强化工程预决算审查。全年共审核结算工程项目171项，送审值43.18亿元，审定值41.1亿元，核减值2.08亿元；审核决算409项，送审值1.15亿元，审定金额8769万元，核减金额2731万元。四是发挥核算中心审核职能。核算中心严把审核关，全年拒付不合理、不合法、不符合财务规定的业务326笔1425万元。五是加大监督检查力度。与纪检监察、审计等部门协同配合，开展对“三农”、社保、教育、卫生等民生资金的监督检查，督促各单位及时、完整公开预决算。 

　　（八）深化财政改革，提高管理水平。一是政府预算体系不断完善、规范地方政府债务管理，严控债务风险，坚持厉行节约，细化预算编制，严格预算执行，深化推进预算信息公开，不断提高全县财政管理法制化、科学化、精细化水平。二是实现国库集中支付电子化管理。国库集中支付电子化管理运用网上电子签章支付，取消了纸质凭证支付，防止人为审核错误，提高财政资金支付效率，保证资金运行安全。三是政府置换债券资金实行分户管理。按照政府置换债券资金管理要求，在中国人民银行永宁县支行开设了“永宁县政府置换债券资金账户”，用于政府置换债券资金的核算和管理，规范资金使用和运行，杜绝政府置换债券资金的挤占和挪用，提高政府置换债券资金的使用效益。四是积极推进电子化政府采购平台建设，完善政府采购管理机制。五是进一步完善了国库单一账户体系，直接支付率达99%以上。强化财政内控工作，按岗位不相容原则分工负责，规范电子密令使用权限，保证财政资金的规范、安全运行。六是公务卡结算 1010万元，清理不合规的财政专户7个，从源头上杜绝金融腐败。  

　　七、预算执行中存在的问题 

　　财政运行总体平稳，财政各项工作基本达到了预期目标，但预算执行过程中还存在一些困难和问题：一是财政收入质量不高，非税收入占比过大，可用财力较少。由于受“营改增”、国家政策性减税、重点税源企业效益下滑和限产停产等因素影响，县级税收收入持续下降，可用财力减少。二是收支矛盾突出。因保工资、保运转、保民生及还本付息等刚性支出较大，国库资金调度困难。三是税收增长乏力。我县税收收入主要依靠传统工业及服务业，缺乏高新技术企业等新的税收增长点。