一、 单位概况

  （一）主要职能 

    承担纳入财政会计核算中心管理的市属行政事业单位财务核算工作；按照“四个统一”的要求,统一办理各项资金划拨和结算,统一处理会计业务,统一提供会计报表,统一管理会计档案；负责纳入集中管理单位的财务收支核算,银行账户的设置和管理,原始凭证的审核、装订和保管,账簿的登记,报表的编制,财务分析报告等财务会计工作;对纳入会计集中核算部门和单位各项资金的使用情况进行监督,保证会计资料真实完整；配合财政国库管理部门建立单一账户体系,为预算单位设立支出总账及分类账管理系统,向代理银行开具支付令并适时清算,及时反映支付情况,为预算单位执行分析提供信息；承办市财政局交办的其它工作。 

　（二）机构设置及人员情况 

　　单位内设机构4个，分别为办公室、业务科、核算柜和资金结算柜。共核定全额预算事业编制27名。 

　　2015年末实有工作人员35人，其中在编人员25人，临时聘用10人。 

  （三）决算编报构成 

    决算编报由决算报表、决算填报说明、决算分析报告三部分构成。 

　　二、银川市会计核算中心2015年度部门决算表 

　　（一）收入支出决算总表（公开01表）(见附表） 

　　（二）收入决算表（公开02表）(见附表） 

　　（三）支出决算表（公开03表）(见附表） 

　　（四）财政拨款收入支出决算总表（公开04表）(见附表） 

　（五）一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）(见附表） 

　　（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）(见附表） 

　　（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开07表）(见附表） 

　　（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开08表）(见附表） 

   三、银川市会计核算中心2015年度部门决算情况说明 

　　（一）2015年收入支出决算总表情况说明 

　　2015年银川市会计核算中心收入合计381.64万元，支出379.15万元，年初结转和结余3.35万元，年末结转和结余5.84万元，其中：转入事业基金0.67万元，年末财政拨款结转结余5.17万元。 

　　（二）2015年收入决算表情况说明 

　　2015年度银川市会计核算中心收入合计381.64万元，其中财政拨款收入380.397万元，其他收入0.67万元，其他收入为代收垃圾处理费手续费。总收入比上年增加19.24万元。 

　　（三）2015年支出决算表情况说明 

　　2015年度银川市会计核算中心支出合计379.15万元，其中基本支出327.15万元，项目支出52万元。 

　　（四）2015年财政拨款收入支出决算总表情况说明 

　　2015年度银川市会计核算中心一般公共预算财政拨款收入380.97万元，支出379.15万元；年初财政拨款结转结余3.35万元，年末财政拨款结转结余5.17万元。 

　　（五）2015年一般公共预算财政拨款支出决算表情况说明 

　　2015年度银川市会计核算中心一般公共预算财政拨款支出总计379.15万元，其中基本支出327.15万元，项目支出52万元。 

　　（六）2015年一般公共预算财政拨款基本支出决算表情况说明 

　　2015年度银川市会计核算中心一般公共预算财政拨款基本支出总计379.15万元，其中人员经费支出317.65万元，日常公用经费支出57.13万元。 

（七）2015年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表情况说明 

2015年度“三公”经费支出合计1.82万元，与年初预算数相比减少2.61万元。减少原因是本年度公务用车运行维护费下降，比上年减少1.33万元，减少率42%。减少原因是本单位牢固树立“厉行节约，精打细算、合理安排”的工作思路，降低事业运行成本，公务用车运行维护费下降。

2015年度银川市会计核算中心“三公”经费预算数4.43万元，其中：公务用车购置及运行维护费4万元，公务接待费0.43万元，因公出国（境）费0元。

2015年度“三公”经费支出决算数总计1.82万元，其中公务用车运行维护费1.82万元，比上年减少1.33万元。减少原因是本单位牢固树立“厉行节约，精打细算、合理安排”的工作思路，降低事业运行成本，公务用车运行维护费下降。

2015年公务用车购置数为0，与年初预算相比增减变化为0，与上年决算数相比增减变化为0。

2015年度公车保有量为1辆。与年初预算数相比增减变化为0，与上年决算数相比增减变化为0。

公务接待费0万元，和上年一致。主要是因为全面落实中央八项规定，厉行节约。

因公出国（境）费用0万元，和上年一致，没有该项开支。

　　（八）2015年其他需要事项情况说明 

　　（1）关于事业运行经费支出的情况说明 

　　2015年度银川市会计核算中心事业运行经费支出总计57.13万元，用于支付印刷费、邮电费、公务用车运行维护费、聘用人员工资等费用。 

　　（2）关于政府采购支出 

　　2015年银川市会计核算中心政府采购支出25.25万元，按照政府采购管理的有关规定，单位自行分散采购并及时报采购办备案。 

　　（3）关于国有资产占用情况 

　　2015年银川市会计核算中心资产合计202.99万元，其中流动资产11.15万元，固定资产191.84万元。 

　　（4）关于预算绩效管理工作开展情况说明 

　　银川市会计核算中心严格执行2015年度预算，合理安排开支，厉行节约，顺利完成了各项工作任务。 

　　四、名词解释 

　　一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2015年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列 

　　二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

　　三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。 

　　四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。 

　　五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。 

　　六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。 

　　七、本年支出：是指单位本年度全部支出。 

　　八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。 

　　九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

　　十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

　　十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。 

　　十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

　　十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。 

　　十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。 

　　十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。 

　　十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

　　十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。 

　　十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。 

    十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

附件：