银 川 市 本 级

银川市财政局2018年部门预算

目  录

  第一部分  单位概况

  一、主要职能

  二、部门预算单位构成

  第二部分  2018年部门预算表

  一、财政拨款收支总表

  二、财政拨款支出总表

  三、一般公共预算支出表

  四、一般公共预算基本支出表

  五、一般公共预算“三公”经费支出表

  六、政府性基金预算支出表

  七、部门收支总表

  八、部门收入总表

  九、部门支出总表

  第三部分  2018年部门预算情况说明

  第四部分  名词解释

银川市财政局2018年部门预算——单位概况

  一、主要职能

  银川市财政局是银川市人民政府负责财政收支、财税政策、国有资产管理的工作部门。主要职能有：（1）贯彻执行国家、自治区财政和税收的方针政策、中长期规划及相关规定，研究拟定财政、税收的地方性政策和规章，提出运用财政政策实施区域调控，综合平衡社会财力的政策建议；根据市委、市政府中心工作和重大决策，及时制定相应的配套办法，确保重大决策部署落到实处。

  （2）根据国民经济和社会发展规划，编制全市中长期财政计划和年度预算草案，执行市人大批准的财政预算，受市人民政府委托向市人大报告财政预算执行情况，向市人大常委会报告财政决算；健全完善转移支付制度。

  （3）承担管理市级各项财政收入、非税收入和财政专户、政府性基金的责任；组织实施政府非税收入国库集中收缴工作；监督管理全民创业发展资金，落实全民创业的财政扶持政策，协助做好全民创业社会化服务体系和信用担保、投资融资体系建设；牵头制定政府购买服务相关政策并组织实施。

  （4）管理市级财政公共支出；管理市级行政事业单位和社会团体财政预算内其他收支；组织执行国家财政财务制度，监督各项财政资金的分配和使用；推进财税体制改革，研究完善财政在教育、医疗、就业、住房等方面支出的方式方法和现代预算管理制度；深化“收支两条线”工作，加强预算外资金管理。

  （5）贯彻执行国家有关行政事业单位国有资产管理的方针、政策、法律、法规；负责银川市行政事业单位小汽车编制计划上报的管理工作；负责行政事业单位国有资产的管理，协同有关部门对资源性国有资产进行管理。

  （6）管理市级财政预算内基本建设支出；协同有关部门对中长期投资计划的研究；承担地方性债券的发行、偿还、监管职责；承担政府债务管理和风险管控工作；监督、检查土地征用、拆迁补偿等专项资金的管理。

  （7）管理市级财政支持工业企业发展资金；负责外商投资企业财政登记工作。

  （8）管理银川市财政社会保障支出，执行社会保障资金的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

  （9）负责管理全市会计工作；组织会计专业人员培训、技术资格考试，负责会计证管理；监督指导注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计工作。

  （10）编制政府采购中长期规划，拟定和执行政府采购政策，深化政府采购改革。

  （11）负责市本级财政项目预算审核和财政专项资金的评估及评价工作。

  （12）推进国库集中支付，负责国库款收支、国债管理、外债管理；负责市属行政事业单位职工工资统一发放。

  （13）负责组织落实银川市农业综合开发项目工作。

  （14）参与全市经济体制改革和社会保险、社会保障方面的改革。

  （15）建立健全监管机制，制定相关制度，完善监管体系和执法措施，进一步加强事中事后的监督管理。

  （16）开展行政流程再造设计编制及对流程实施的监督考核。

  （17）建立健全监管机制，制定相关制度，完善监管体系和执法措施，进一步加强事中事后的监督管理。

  （18）承办市委、市政府交办的其他事项。

  二、部门预算单位构成

  从预算单位构成看，银川市财政局部门预算包括：银川市财政局本级预算、所属事业单位预算。没有纳入银川市财政局2018年部门预算编制的二级预算单位。

  银川市财政局系行政单位，执行行政单位会计制度，独立编制机构1个，内设机构4个，分别为综合处（监察室）、预算国库处、业务一处、业务二处，下设业务科室20个，与上年度相比，无增减变化。

    2018年银川市财政局编制人数74人，其中：行政编制44人，事业编制30人，与上年度相比，无增减变化。

    2018年银川市财政局实有财政供养人员103人，其中：在职在编人员63人（行政人员35人，事业人员28人），与上年度相比，减少3人，减少率为4.48%，变动情况为2017年度从其他单位调入6人，新考录1人，调出至其他单位6人，辞职1人，退休3人；离休人员1人，与上年度相比无增减变化；退休人员32人，与上年度相比增加1人，增加率为3%，变动情况为2017年度新增退休3人，因病去世2人；聘用人员2人，与上年度相比无增减变化；遗属5人，与上年度相比无增减变化。

    2018年银川市财政局实有公务用车0辆，与上年度相比，无增减变化。

银川市财政局2018年部门预算——预算表

一、财政拨款收支预算总表

财政拨款收支预算总表

  单位：万元

  注：支出预算功能科目是根据本单位实际据实填写的，无支出的科目已删除。

二、财政拨款支出预算总表

财政拨款支出预算总表

  单位：万元

三、一般公共预算支出表

一般公共预算支出表

  单位：万元

四、一般公共预算基本支出表

一般公共预算基本支出表

  单位：万元

  注：支出经济科目是根据本单位实际据实填写的，无支出的科目已删除。

五、一般公共预算“三公”经费支出表

一般公共预算“三公”经费支出表

  单位：万元

六、政府性基金预算支出表

政府性基金预算支出表

  单位：万元

  注：本单位不涉及该项业务，本表无数据

七、部门收支预算总表

部门收支预算总表

  单位：万元

  注：支出预算功能科目各单位根据本单位实际据实填写，其他科目删除。

八、部门收入总表

部门收入总表

  单位：万元

九、部门支出总表

部门支出总表

  单位：万元

银川市财政局2018年部门预算——部门预算情况说明

  一、关于银川市财政局2018年财政拨款收支预算情况的总体说明

  银川市财政局2018年财政拨款收支总预算2,646.61万元。

  收入预算包括：一般公共预算拨款2,646.61万元，政府性基金预算拨款0万元。

  支出预算包括(按政府收支分类功能科目)：

  （一）一般公共服务支出2,381.48万元：“2010601行政运行”806.48万元，“2010602一般行政管理事务”70万元，“2010606财政监察”5万元，“2010608财政委托业务支出”1500万元；

  （八）社会保障和就业支出128.23万元：“2080504未归口管理的行政单位离退休”7.77万元，“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”86.04万元，“2080506机关事业单位职业年金缴费支出”34.42万元；

  （九）医疗卫生与计划生育支出71.71万元：“2101101行政单位医疗”34.42万元，“2101103公务员医疗补助”37.29万元；

  （十八）住房保障支出53.26万元：“2210201住房公积金”53.26万元；

  （二十）其他支出11.93万元：“2299901其他支出”11.93万元。

  注：支出预算功能科目是根据本单位实际据实填写的，无支出的科目已删除。

  二、关于银川市财政局2018年一般公共预算本年拨款情况说明

  （一）基本支出情况说明

  银川市财政局2018年一般公共预算拨款基本支出1071.61万元，比2017年执行数据减少105.54万元，下降率为8.97%，减少主要是因为2017年度补缴以前年度社会保障缴费，是一次性支出，2018年度没有；在职人员减少，工资等人员经费开支减少以及严格执行厉行节约各项规定，压缩日常公用经费开支预算。其中：

  人员经费987.46万元，比2017年执行数据减少91.42万元，下降率为8.47%，减少主要是因为2017年度补缴以前年度社会保障缴费，是一次性支出，2018年度没有；另外，在职人员减少，工资等人员经费开支减少。人员经费主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

  公用经费84.15万元，比2017年执行数据减少14.12万元，下降率为14.37%，减少主要是因为2018年度本单位严格执行厉行节约各项规定，压缩日常公用经费开支预算。公用经费主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

  （二）项目支出情况说明。

  银川市财政局2018年一般公共预算拨款项目支出1575万元，其中：

    1、一般公共服务（201）财政事务（20106）一般行政管理事务（2010602）2018年预算70万元，比2017年执行数据减少1.21万元，下降率为1.70%。减少主要是因为2018年度本单位严格执行厉行节约各项规定，压缩预算开支。主要业务内容为：

  财政专项业务：20万元，用于财政各项业务资料、全市财政法规宣传、涉农直补、会计事务、职业培训、公告费、会计学会及外债管理中心工作开支。

  部门预决算项目：20万元，用于全市行政事业单位部门预决算培训、软件安装、上报汇总、资料印刷等开支。

  财政投资评审项目：5万元，用于财政投资评审业务招投标，软件安装、升级支出等开支。

  行政事业单位资产管理项目：10万元，用于全市行政事业单位资产管理培训，资产动态管理平台安装、维护，数据上报汇总、表格印刷支出，资产清查服务费等开支；全市行政事业单位车辆评估鉴定，公车动态监管平台，公车改革资料、证件、各类表格印刷等开支。

  国库支付项目：15万元，用于全市工资统发业务培训、购耗材支出，国库支付业务培训、账本、凭证、耗材、软件升级、网络维护等开支。

  项目资金支出包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、物业管理费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、专用设备购置。

    2、一般公共服务（201）财政事务（20106）财政监察（2010606）2018年预算5万元，比2017年执行数据增加1.47万元，增加率为41.64%。增加主要是因为2017年度财政监察部分业务工作延伸至2018年度完成，费用开支在2018年度。主要业务内容为：全市财政纪检监察工作、财政监督检查工作业务开支。

  项目资金支出包括：办公费、印刷费、差旅费、培训费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、专用设备购置。

    3、一般公共服务（201）财政事务（20106）财政委托业务支出（2010608）2018年预算1500万元，比2017年执行数据增加772.97万元，增加率为106.32%。增加主要是因为2017年度财政投资评审项目部分评审工作需要延续到2018年度结束，费用开支在2018年度。主要业务内容为：全市本级财政投资项目工程结算、竣工财务决算审核和年度财政专项资金绩效评价支出。

  项目资金支出包括：委托业务费支出、其他商品和服务支出。

  三、关于银川市财政局2018年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

  银川市财政局2018年“三公”经费财政拨款预算数为5.8万元，其中：因公出国（境）费5万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费0万元，公务接待费0.8万元。

    2018年“三公”经费财政拨款预算比2017年预算执行数减少0.63万元，减少率为9.80%，其中：因公出国（境）费减少1.43万元，主要原因2018年度本单位严格执行厉行节约各项规定，压缩经费开支预算；公务用车购置费无增减变化，主要是因为本单位已实施公务用车制度改革，无此项预算安排及费用开支；公务用车运行费无增减变化，主要是因为本单位已实施公务用车制度改革，无此项预算安排及费用开支；公务接待费增加0.8万元，增加率为100%，主要是因为2017年度未发生公务接待业务，无此项费用开支。

  四、关于银川市财政局2018年政府性基金预算拨款情况说明

  银川市财政局不涉及政府性基金相关业务，没有政府性基金预算拨款，公示表六《政府性基金预算支出表》无数据。

  五、关于银川市财政局2018年收支预算情况的总体说明

  银川市财政局2018年收入总预算3475.54万元，支出总预算3475.54万元。

  收入预算包括：上年结转828.93万元，占23.85%；财政拨款收入2646.61万元，占76.15%；事业收入0万元，占0%；事业单位经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

  支出预算包括：基本支出1119.16万元，占32.20%；项目支出2356.38万元，占67.80%；上缴上级支出0万元，占0 %；对附属单位补助支出0万元，占0%。

  六、其他重要事项的情况说明

  （一）机关运行经费

    2018年，银川市财政局本级独立编制机构1个，内设机构4个，分别为综合处（监察室）、预算国库处、业务一处、业务二处，共有业务科室20个，共有在职人员及聘用人员70人。机关运行经费财政拨款预算84.15万元，比2017年预算增加19.62万元，增长率为30.40%，增加原因主要是因公出国（境）费用及人员日常公用经费支出。主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他工资福利支出。

  （二）政府采购情况

    2018年，银川市财政局政府采购预算0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

  2018年度本单位没有政府采购项目，未做预算安排。需要采购项目是根据工作需要更新日常办公设备、网络系统维护及为新调入、考录人员购置办公设备，均为货物类，属分散采购类别。

  （三）国有资产占用使用情况

  截至，银川市财政局占用使用国有资产总体情况为房屋0平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值39.20万元；其他资产价值399.89万元。国有资产分布情况为：

  本级部门房屋0平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值39.20万元；其他资产价值399.89万元。

  所属单位房屋0平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值0万元；其他资产价值0万元。

  （四）预算绩效情况

    2018年银川市财政局本级部门预算中项目类别均为公共管理类项目，暂无重点项目绩效评价。

  （五）其他需说明的事项

  银川市财政局暂无其他需要说明的事项。

银川市财政局2018年部门预算——名词解释

  一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

  二、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

  三、上年结转：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

  四、本年支出：是指单位本年度全部支出。

  五、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  六、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

  七、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  八、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

  九、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

  十、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

  十一、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

  十二、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

  十三、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  十四、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。