各县（市）区审计局、本局各科室：

按照工作计划，我局拟于近期对2018年银川地区审计工作进行检查考核，现将《2018年银川地区审计工作考核方案》印发给你们，请按照方案要求，做好迎接考核各项准备工作。

附件：《2018年银川地区审计工作考核方案》

                                                 银川市审计局 

                                                2018年11月8日

(此件公开发布）

附件：

2018年银川地区审计工作考核方案

为了进一步贯彻落实国务院《关于加强审计工作的意见》（国发〔2014〕48号）和中共中央办公厅、国务院办公厅《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》（中办发〔2015〕58号）精神，加强审计的监督管理，规范审计行为，着力提升审计工作质量和水平，全面履行审计监督职责，根据《中华人民共和国审计法》第九条、《审计法实施条例》第七条，以及银川市审计局2018年度工作计划安排，银川市审计局将于2018年11月中下旬起，对市局及各县（市）区审计局2018年度审计工作进行检查，特制定本方案：

一、考核目标

通过考核，全面了解市局及各县（市）区审计工作现状及存在的不足，发挥上级审计机关对下级审计机关工作的业务指导和管理职能，注重发现和揭示各级审计机关在党风廉政建设、机构设置及人员配置、制度体系建设、年度计划项目制定及开展情况、审计质量管控等方面存在的问题，总结好的经验与做法，大力推广审计创新，促进审计机关全面履行好监督职责、完善内部管理制度，提高审计质量，提升审计效能，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。

二、考核时间及范围

自2018年11月中下旬开始，对市本局及各县（市）区审计局2018年度各项审计工作开展情况进行实地检查和考核。考核具体时间另行通知。

三、考核的主要内容

（一）党风廉政建设及党建工作方面

1.“不忘初心、牢记使命”主题教育、“三转一高”大学习大讨论等活动开展情况；

2.党风廉政建设及落实“一岗双责”情况；

3.党建工作开展情况；

4.执行审计“四严禁”工作要求、审计“八不准”工作纪律情况；

5.2018年本单位（部门）审计问责、追责情况。

（二）审计业务方面

1.依法履行审计监督职责职能情况。年度项目计划的制定和实施情况；完成临时交办任务的情况，审计处理及整改落实情况是否到位等；

2.审计质量管控情况。重点检查审计程序是否合法、审计定性及处理是否准确恰当、审计文书是否规范、审计决定执行情况、审计移送办理情况、是否配备专职机构或人员，进行复核以及审理；质量控制体系是否严格实行三级复核制；提高审计质量，降低审计风险好的经验与做法等；

3.审计执法情况检查。退出议事协调机构的情况；完善和规范投资审计工作情况、规范聘请中介机构参与投资审计工作情况；是否存在审计项目被提请裁决、申请复议或提起诉讼的情况及办理结果等；

4.“七五”普法开展情况。本单位普法责任制执行情况；法治宣传教育工作开展情况等；

5.档案管理情况。审计案卷归档、使用、管理情况等；

6.创新开展审计工作情况方面。

（三）内部管理方面

1.机构编制和人员配备情况；

2.宣传、信息工作、政务公开工作等开展情况；

3.内部各项制度建立和实施情况；

4.一年来单位（部门）以及人员受到奖惩情况。

（四）其他方面

目前存在的问题，需要上级审计机关协调解决的。开展上下联动审计、实施全市统一组织审计项目的建议与意见等。

四、考核程序

听取各县（市）区审计局、本局各科室负责人2018年度审计工作情况汇报；考核组查阅相关内部制度、会议记录、相关工作开展资料等；按照自治区审计厅印发的《优秀审计项目评选办法》，依据优秀审计项目评分标准，抽查部分2018年度实施的审计项目案卷，对审计质量进行检查，将考核结果分类汇总，以书面形式予以反馈。

五、考核的组成与领导

本次考核采取现场考核的方式进行，考核按照内容分组进行。加强组织领导，成立考核组：

考核组组长：昝世英 市审计局党组书记、局长

考核组副组长：马立鹏 市审计局副局长、经责局局长

考核组副组长：郭文斌 市审计局副局长

考核组成员：张学英、王红蕾、袁冰、吴光伟、马冬萍、宋志军。 

六、考核结果应用

本次考核结果将做为银川地区审计系统评先评优以及表彰奖励、同时做为推荐参与自治区审计厅优秀项目和标兵评选的重要依据。

七、考核工作要求

为做好本次考核工作，提出以下工作要求：

（一）高度重视，加强领导。各县（市）区审计局、本局各处室要高度重视本次考核、检查工作，树立全局意识，实施“一把手”负总责，强化组织领导，明确责任目标，抓好考核工作落实。

（二）精心准备，统筹安排。按照考核的重点和内容，认真做好各项准备工作，相关资料收集齐全，审计项目已实施完毕的及时归档装订成册。将考核与日常审计监督工作统筹安排，同步推进。

（三）严守纪律，保证质量。考核全过程要严格执行各项廉政规定以及“八不准”审计工作纪律，确保考核客观公正，真实反映考核结果。

（四）整改提高，提升水平。对于在考核中发现的问题和不足，要正确对待，认识到位，采取措施加以整改，全面提升审计工作的质量和水平。

八、联系人及联系方式

联系人：市审计局政策法规科  吴光伟

联系电话：0951-6889096   15909615087