一、2023年度审计整改工作部署和成效

市政府、各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把审计整改作为重要政治任务，作为改进政府工作、提升治理能力、促进全市经济社会高质量发展的有力抓手，全力落实各项整改任务，审计整改取得显著成效。

（一）整改责任不断压紧压实。市政府召开常务会议、专题会议研究部署整改工作，资金支付优先解决整改问题。建立整改工作操作规程、整改结果认定办法，有序推进问题整改。

（二）整改督办更加扎实到位。审计整改纳入政府督查督办内容，建立“对账销号”制度及多元协同联动机制，做好发现问题、跟踪督促、整改销号的全流程管理。

（三）整改监督持续贯通协同。市人大座谈调研、实地察看，形成监督闭环；巡察部门把整改问题作为监督重点；纪委、组织联合召开经责审计反馈会，持续强化整改实效。

二、审计查出问题的整改情况

《审计工作报告》反映问题190个，截至2025年3月，186个问题已完成整改或阶段性整改，4个问题未完成整改，整改金额11.65亿元，制定完善规章制度37项，追责问责14人。

（一）财政管理审计查出问题的整改情况

1.关于市本级财政管理方面的问题。财政局已将2023年年初代编预算分配到具体单位和项目；收回未执行预算资金及结余资金2.92亿元；结转并分配下达转移支付资金7618.59万元；累计化解市本级暂付款1.2亿元。

2.关于部门预算执行方面的问题。7个单位上缴非税收入2.76亿元，2家医院退回重复和分解收取的医疗费3.27万元；8个单位对扩大范围支出的资金进行了调账处理或制定相关制度，2个单位上缴公款私存资金71.92万元；2个单位调整支付闲置预算资金3.01亿元，6个单位规范预算绩效评价管理；1个单位补办建筑施工许可证，2个单位修订完善政府采购管理制度，1个单位加强项目招标管理。

3.关于县（市、区）财政决算方面的问题。金凤区收缴国有企业应交利润12.82万元；要求各单位财政拨款项目编报绩效目标并加强审核，收回国控公司借款300万元；补记国有股权投资，强化预算执行约束，严控新增暂付款规模。

4.关于专项债券资金管理使用方面的问题。财政局统筹足额偿还5个专项债券项目本息，债券存续期已结束，2个项目将加强运营成本管控，逐步提升项目收益；财政局监测债券资金支出进度，剩余项目资金3281.69万元正在加快支付；2个棚改项目正在进行土地征收，3个项目正在加大招商对接，加快土地收储。

5.关于PPP和特许经营项目方面的问题。住建局已催收2个项目入廊费和运营维护费636.60万元，正在推进管廊管理运营立法等事宜；城市管理局将特许经营权转让收入1.21亿元收缴国库；3个单位签订相关项目入廊协议及运营协议，接入综合管廊再生水管道共计11.43km。

（二）重大政策落实及重大项目审计查出问题的整改情况

1.关于银川市海绵城市建设资金管理使用方面的问题。住建局将海绵城市设计专审列入《银川市海绵城市建设管理条例》；金凤区4个项目已取得《国有土地划拨决定书》，水务局将伪造证件投标公司列入工程建设诚信黑名单；2个辖区调整资金项目，兴庆区剔除多报项目投资594.53万元，金凤区支付专项资金649.93万元。

2.关于银川市葡萄酒产业政策落实及资金使用方面的问题。葡萄酒产服中心2个项目已完成目标任务；市葡萄酒产服中心修订完善《2024年银川市葡萄酒产业文旅融合评审细则》，西夏区依据合同补买相关保险；产业技术研究院上缴结余资金1092.85万元，对未按规定用途使用的专项资金14.20万元进行了会计账目调整。

3.关于银川市公共文化服务体系建设政策落实及资金使用方面的问题。4个县（市）区制定公共文化相关制度并及时公示开展情况；6个县（市）区调整会计账目、建立清单台账，规范资金使用，金凤、西夏拨付截留挪用资金193万元；被占用的永宁县文化中心正在恢复用途。

4.关于银川市本级园林绿化项目建设管理方面的问题。林草局正在制定绿地系统规划，商请住建厅建立质量安全和诚信行为监管平台；2家单位已恢复超期占用的绿地。

（三）重点民生资金审计查出问题的整改情况

1.关于银川市惠农财政补贴资金“一卡通”发放情况方面的问题。永宁县将耕地轮作休耕等2项补贴纳入惠民惠农“一卡通”管理平台并通过平台发放相关补贴资金；追回违规发放资金4.61万元；制定《永宁县惠农补贴资金管理发放责任追究办法（试行）》，在政府门户网站开设惠民补贴专栏。

2.关于银川市城市社区卫生服务体系管理运营方面的问题。2个辖区拨付政府保障机制经费4749.11万元，三区重新核算拨付体检经费欠款803.90万元；2个辖区清还挪用借款资金，2家卫生服务站开通公户；三区追回多付经费61万元，对相关卫生服务站进行考核扣分或对负责人进行约谈。

3.关于银川市福利彩票公益金专项资金管理使用方面的问题。2个县（市）上缴或退回套取或超范围支出资金50.04万元；民政局及相关县（市）区收回重复配置的辅助器具，退回超范围支付资金32.10万元；对以低价产品替代高价产品的相关供应商进行约谈，通报批评4家串标单位，退回资金26.49万元，印发相关制度2项；灵武市改造养老综合服务中心并正常运营，民政局及相关区（市）对闲置资产进行评估、更新或移交。

4.关于银川市医用高值耗材供应保障方面的问题。口腔医院对虚报采购金额涉及的4名相关责任人进行约谈，4人作出检查；停止涉及过度检查等问题的医疗收费项目；建立完善《医用耗材管理制度》等5项制度，加强医用耗材管理。

5.关于银川市应对“9·20”突发新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物方面的问题。卫健委补签防疫物资采购合同；文旅局收回多付资金31.87万元；发改委、公安局处置结存闲置医疗物资286.31万件。

（四）国有资产审计查出问题的整改情况

1.关于企业国有资产方面的问题。原城投公司出资企业物联公司已进入法院清算阶段，城发集团已对接公安、检察院对相关事项进行处理；原城投公司追回欠缴租金276.94万元，荣洁公司修订完善《物资供应管理制度》；文旅集团修订经营业绩考核办法。

2.关于行政事业性国有资产方面的问题。17个单位进行资产账务处理，完善相关资料，2个单位对闲置体育设施资产进行公开招租，7个单位开展资产清查盘点；5个单位修订完善国有资产管理制度，规范国有资产租赁行为，职业技术学院对房屋及土地进行重新评估待履行招租流程，体育局将被占用的体育器材安装至原定位置；住建局梳理未入账核算公租房相关项目资料，3个单位已完成资产转固或估价入账。

3.关于银川市山林权改革方面的问题。4个县（市）区通报批评4人，立案处罚1人，违规占用基本农田及耕地已调整或恢复，改变用途林地已异地补植，对林地面积进行核实并换发林权证；2个县（市）建立草原管理档案；3个辖区制定山林权改革配套制度12项；2个辖区收回闲置资金2377.40万元。

4.关于自然资源资产方面的问题。农业农村局企业信用等级评价已纳入监管系统；为渔业项目实施主体补办农产品合格证、补充项目环评备案；收集梳理项目资料，加强农业项目基础管理。

三、审计整改工作中存在的问题及下一步工作措施

从整改情况看，《审计工作报告》反映的问题大部分已完成整改或完成阶段性整改任务，尚有4个问题未完成整改。

下一步，市政府将督促各县（市）区和相关部门切实履行整改责任，强化整改跟踪督促，加强部门协同联动，全力推动问题清仓见底。