目 录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
（二）政府采购情况说明
（三）国有资产占有使用情况说明
（四）预算绩效管理工作开展情况说明
第四部分 名词解释
根据银川市财政局《关于银川市2017年度部门决算公开的通知》（银财发【2018】313号）和市财政局对银川市口腔医院2017年度部门决算批复（银财发【2018】567号）文件要求，现将医院2017年度部门决算公开情况说明如下：
第一部分 单位概况
一、部门职责
银川市口腔医院始建于1989年，在区市两级政府的大力支持下，于2015年11月20日新口腔医院正式落成并投入使用，新院是按照三级甲等口腔专科医院标准建设，总建筑面积27499平方米，地上十六层地下二层，拥有66张床位，注册地址：宁夏银川市金凤区正源北街157号，注册资本：13,852万元，现任法定代表人：邹业君。医院现代化程度及规模位于全国前列，医疗设备先进性位于国内外领先水平，是宁夏最大一所集医疗、教学、科研、预防保健为一体的公立口腔专科医院，是宁夏医科大学附属口腔医院、是宁夏口腔疾病防治中心、中华口腔医学会团体会员单位及理事单位、区市两级医学优势重点专科建设单位、省级干部医疗定点医院和宁夏口腔防治健康教育基地。
医院设有临床和医技科室28个，与上期持平，临床科室主要包括：牙体牙髓一、二科、特诊科、颌面外科门诊、修复一、二科、种植一、二科、正畸一、二科、预防保健科等。
截至 2017年12月底，医院事业编制为153人，实际在编149人、控编1人、聘用人员306人、临时规培生12人，年末实际在岗职工456人，同比去年396人增加60人，其中高、中级职称118人，副高以上职称39人，中级职称79人。
二、机构设置
银川市口腔医院是纳入本部门决算编报范围的一家独立核算单位。本年决算报表由9张主表、4张附表、7张填报说明附表及决算分析报告构成。
第二部分 2017年度部门决算表
公开表格共8张，具体包括：
1.收入支出决算总表（公开01表取自部门决算报表财决01表）；
2.收入决算表（公开02表取自财决03表）；
3.支出决算表（公开03表取自财决04表）；
4.财政拨款收入支出决算总表（公开04表取自财决01-1表）；
5.一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表取自财决07表）；
6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表取自财决08-1表中按经济分类填列）；
7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况表（公开07表取自财决CS05表）。
8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表取自财决09表）。
具体内容见附表。
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2017年度收入总计14,795.07万元，其中：财政拨款收入7,655.43万元，事业收入7,072.83万元，其他收入66.81万元；与2016年收入8,359.43万元相比，增加6,435.64万元，增长76.99%，主要原因是财政拨款收入同比增加4,778.79万元，同比增长166.12%，属财政拨付我院综合楼迁建工程款5,000万元。
支出总计10,657.98万元，其中：科学技术支出32.14万元，一般公共服务支出9.40万元，医疗卫生与计划生育支出9,632.29万元，城乡社区支出984.16万元；与2016年支出11,614.96万元相比，减少956.98万元，下降8.24%，主要原因是2016年是我院新院综合楼投入使用的第一年，各项运营成本增加。
2017年年初结转和结余989.07万元，用事业基金弥补收支差额146.68万元，年末结余分配0万元，年末结转和结余5,272.84万元。
二、收入决算情况说明
2017年度收入总计14,795.07万元，其中：
1.财政拨款收入7,655.43万元，占51.74%。
（1）财政基本补助收入1,485.27万元，其中：在职人员薪酬总额及社保缴费1,448万元，院长年薪35万元，控编人员团结奖、效能奖、公休补助18,679元，优秀处级干部奖励0.4万元。
（2）财政项目补助收入6,170.16万元，其中医院迁建项目5,000万元，市民生项目（万名儿童窝沟封闭项目）补助90万元，政府购买服务设备购置904.16万元，公立医院改革补助经费75万元，口腔专业高技能人才梯次培养计划6万元，微创口腔根尖周显微手术团队建设项目4万元，市级重点专科经费40万元，取消药品加成补助41万元，健康素养促进行动项目1万元，千名医师下基层对口帮扶经费1.8万元，科研经费7.2万元。
2.事业收入7,072.83万元，占47.81%；其中药品收入107.52万元。
3.其他收入66.81万元，占0.45%。
三、支出决算情况说明
2017年度支出合计10,657.98万元，其中：基本支出8,771.58万元，占82.30%；项目支出1,886.40万元，占17.70%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收入总计7,655.43万元，与2016年2,876.64万元相比，增加4,778.79万元，增长166.12%，主要原因是2017年财政拨付我院综合楼迁建工程款5,000万元。
2017年度财政拨款支出总计3,371.66万元, 其中：基本支出1,485.27万元，项目支出1,886.40万元。支出总计与2016年5,023.35万元相比，减少1,651.69万元，下降32.88%，主要原因是基本支出增加406.93万元，项目支出减少2,058.62万元，2016年项目支出中包含医院迁建项目工程款3,000万元，导致项目支出减少较多。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出3,371.66万元，占本年支出合计的31.64%。与2016年5,023.35万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少1,651.69万元，下降32.88%，主要原因是2016年项目支出中包含医院迁建项目工程款3,000万元，导致项目支出减少较多。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出3,371.66万元，按支出功能分类科目：一般公共服务支出9.40万元，占0.28%；科学技术支出32.14万元，占0.95%；医疗卫生与计划生育支出2,345.97万元，占69.58%；城乡社区支出984.16万元，占29.19%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,524万元，支出决算为3,371.66万元，完成年初预算的221.24%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算数中包含基本支出预算，分别是在职人员薪酬总额及社保缴费1,448万元，院长年薪35万元；项目支出预算：取消药品加成41万元，其余支出属财政中期预算指标追加。一般公共预算财政拨款支出按支出功能分类：医疗卫生与计划生育支出2,345.97万元，年初预算1,524万元，完成年初预算的153.94%；一般公共服务支出9.40万元，科学技术支出32.14万元，城乡社区支出984.16万元，属中期预算指标追加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1,485.27万元，其中：人员经费1,485.27万元，公用经费0万元。支出具体情况如下：
1.工资福利支出1,340.47万元，与2017年度年初预算数1,338.20万元，完成年初预算的100.17%，主要原因是财政拨付控编人员团结奖、效能奖、公休补助18679元，属于中期追加预算。较2016年决算数766.38万元增加574.09万元，增长74.91%，主要是新院综合楼投入使用后，按医院发展规模需求，2016年新招聘职工89人，2017年新招聘62人，人员经费增加。
2.对个人和家庭的补助144.80万元，与2017年度年初预算数持平，无增长变动；较2016年决算数311.68万元减少166.88万元，降低53.54%，主要是从2016年6月起，退休人员退休费转由社保部门发放，2016年上半年退休费支出198.75万元，2017年医院对退休人员经费不再编制预算。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本年度财政未安排本单位“三公”经费支出。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
本单位本年度未发生政府性基金预算财政拨款收入支出决算数据。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
我单位属差额拨款的事业单位，无机关运行经费的支出。
（二）政府采购情况说明
2017年，我单位未发生政府采购支出。我院招标采购工作严格按照《中华人民共和国招标投标法》和《宁夏回族自治区招投标管理办法》有关规定进行，小额度的物资采购，由各部门提出计划，经分管领导批准后，由采购办负责采购。较大额度的物资采购，分管领导请示主要领导，严格落实“三重一大”事项集体讨论决定，同意后执行。凡采购列入政府采购目录的物资，要经班子集体研究后，由采购中心实行集中采购。
（三）国有资产占有使用情况说明
截至2017年12月31日，我单位资产总额35,248.44万元。其中：流动资产8,517.08万元，占资产总额的24.16%；固定资产24,618.16万元，占资产总额的69.84%；无形资产2,103.20万元，占资产总额的5.96%；在建工程10.00万元，占资产总额的0.03%。负债总额16,395.10万元，负债总额中，流动负债7,275.10万元，占44.37%，长期负债9,120万元，占55.63%；净资产18,853.34万元。
我单位房屋面积30,258.03平方米，共有车辆4辆，其中：一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备8台，单价100万元以上专用设备25台。
（四）预算绩效管理工作开展情况说明
根据财政预算管理要求，本单位1万名儿童牙齿窝沟封闭项目由银川市财政局委托宁夏天翊投资项目分析有限公司对该项目支出开展了绩效评价。根据评估对象，结合计划标准等指定指标的目标值，形成银川市万名儿童牙齿窝沟封闭工程项目绩效评价指标体系，包括决策、管理、绩效三大类别、6个二级指标、20个三级指标。该项目绩效评价结果采用综合评分定级的方法，通过基础数据填报、问卷调查和访谈获取的数据信息，评价组进行了客观的评价，最终得分100分，评价结论为“优”。
我单位对绩效管理工作十分重视，建立了以公益性质和运行效率为核心的医院内部绩效考核制度，逐步健全以服务数量、质量、成本控制和执行力为核心的内部管理机制，对责任目标进行细化，确定绩效标准并进行量化分解。实行院科两级考核，联合各职能科室，开展定期检查与平时抽查相结合，持续加大对科室医疗安全与质量、成本管控、工作效率及执行力等方面的考核力度，确保院内医疗安全与质量，根据时限规定及自身岗位需求，明确各项费用开支及绩效发放情况。绩效考核施行“3+3+3+1”及“5+5”考核模式，不断学习DRGS模式，细化院内科室间病种成本，要求科室逐步向全成本核算进行。逐步完善绩效管理，正确指导科室绩效二次分配。
第四部分 名词解释
一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2017年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列
二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。
四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。
五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。
六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。
七、本年支出：是指单位本年度全部支出。
八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。
九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。
十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
银川市口腔医院
2018年9月20日
